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業(yè)務人員履職報告范文第1篇

2020年是我工作的第2年，在領導的關心和同事的大力幫助下，本人順利完成年度工作任務，現(xiàn)將履職情況匯報如下：

1、強化服務意識，優(yōu)質高效為一線服務。做為一名信貸客戶經理，服務的好壞直接關系到銀行的形象。在日常工作中，我注重對服務意識的培養(yǎng)，將人性化服務、親情化服務融入到工作的點點滴滴中，扎實有效地踐行“以客戶為中心”的理念，想支行與客戶所想，急支行與客戶所急，高效率、高水平地為支行服務。

2、強化風險意識，防范和化解金融風險。重點學習了《個人信貸業(yè)務營銷手冊》和內控管理制度等內容。同時，對照工作找差距、找問題，抓執(zhí)行、抓落實督促員工不折不扣嚴格執(zhí)行，從防范操作風險入手狠抓制度落實，逐步使管理工作向規(guī)范化方向邁進。注重引導員工風險意識,防控操作風險。如三季度在領導的指導下重點加大對貸款調查的監(jiān)控力度，對全市召開專題風險會議，下發(fā)風險提示，強化全行業(yè)務人員風險防范意識;制定更加嚴格的績效考核制度，以目標為導向，促使員工成長。

3、強化營銷意識，積極為客戶服務。2016年是轉型的一年，我樹立了“營銷無小事”的觀念，堅持拓展與維護并重，留心客戶的需求，留心客戶的每一句話，深度挖掘客戶價值，順利完成了市分行下達的儲蓄存款貸款任務。

4、強化隊伍意識，提高條線人員綜合能力。一是注重員工愛崗熱情和工作能力的提高。持續(xù)開展“營業(yè)室員工輪崗體驗”活動，此舉得到行領導的大力支持，充分肯定為我行在加強案件專項治理，完善內部控制機制上的有力舉措。二是注重溝通反饋控制行為偏差。適時與支行溝通會出差錯、工作量、銀企對賬、業(yè)務授權等情況，有的放矢進行會計輔導。

5、工作中存在的不足及今后的打算。一是學習不夠。時代在變、環(huán)境在變，銀行的工作也時時變化著，每每都有新的東西出現(xiàn)、新的情況發(fā)生，面對這種嚴峻的挑戰(zhàn)，還缺乏一點學習的緊迫感和自覺性。二是對一些業(yè)務還不夠精通。掌握新的理論基礎、專業(yè)知識、工作方法以適應我行的發(fā)展，這都需要我跟著形勢而改變，提高自己的履崗能力，把自己培養(yǎng)成為一個業(yè)務全面的銀行員工。

在今后的工作中，我將發(fā)揚成績，克服不足，朝著以下幾個方面努力：

1、加強學習，我將堅持不懈的努力學習行里的新業(yè)務知識，并用于實踐，以更好的適應我行發(fā)展的需要。

業(yè)務人員履職報告范文第2篇

今年，工商局把開展黨的群眾路線教育實踐活動作為加強黨風廉政建設和干部職工自身素質建設的重大契機，以建設模范單位、打造過硬隊伍為目標，引導和推動干部職工在思想觀念、素質能力、工作作風和工作方式方法上有了新轉變、新進步、新提高。

一、加強理論學習，重覺悟，進一步增強黨性修養(yǎng)。為增強全局干部職工理論積淀和黨性修養(yǎng)這一重點，在教育實踐活動中，該局堅持領導帶頭學習理論，帶頭作黨課報告，帶頭增強黨性修養(yǎng)，帶頭改進工作作風，帶頭查擺問題，以實際行動為全局干部職工樹立標桿、作出表率；堅持創(chuàng)新方法，把學習與實踐結合起來，把改造思想與改進作風、推動工作結合起來，有針對性地列出若干專題，做到學習一個專題，解決一個問題，增強了學習教育的針對性和實效性；堅持務求實效，緊密結合工作實際，把黨性修養(yǎng)落到實處，為推動全局改革創(chuàng)新和整體發(fā)展注入了強勁動力。全局就黨的群眾路線教育實踐活動共組織了6次專題學習會，收集群眾意見100多條，領導班子相互查擺問題共計40余條，并撰寫個人對照檢查材料共計20余份。

二、加強作風教育，重品行，進一步強化廉潔意識。一是強化領導干部的模范帶頭作用，強化廉潔意識，嚴格規(guī)范權力運行；努力踐行中央“八項規(guī)定”，嚴明紀律，嚴格要求，著力解決存在的突出問題，堅決禁止大手大腳、奢侈浪費，加大自查自糾力度；二是深入了解基層工商所情況，加大預防和懲治腐敗力度，繼續(xù)推進和完善具有工商機關特點的懲治和預防腐敗體系建設，努力實現(xiàn)反腐倡廉的源頭治理；三是深入開展行政執(zhí)法人員向監(jiān)管服務對象代表述職述廉活動，自覺接受人民群眾和社會輿論的監(jiān)督，強化“治庸、治懶、治散”，著力解決政令不暢等問題；四是高度重視制度建設，堅持標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防的工作方針，加強反腐倡廉教育，完善廉政風險防范制度，努力形成用制度管權、按制度辦事、靠制度管人的有效機制，推動黨風廉政建設深入開展。

三、加強業(yè)務培訓，重實效，進一步激發(fā)隊伍活力。為全面推動工商職能轉變，加大改革力度，不斷提高服務地方經濟發(fā)展的能力，該局特別注重干部職工的業(yè)務培訓。一是理論學習與實務培訓相結合。強化改革理論、最新法律法規(guī)的學習，在此基礎上，該局進一步強調干部職工的實際操作能力，今年組織職工學習最新法律法規(guī)5次，開展了為期3天的登記業(yè)務培訓，使干部職工進一步掌握市場監(jiān)管、執(zhí)法辦案、消費維權等業(yè)務工作要點，提升實戰(zhàn)水平。二是集中培訓與實踐交流相結合。通過開展集中統(tǒng)一培訓掌握理論知識，然后在實際操作中加強業(yè)務交流，吸取操作熟練、業(yè)務精干的職工干部的優(yōu)秀經驗并在各工商所中進行交流推廣，讓所有業(yè)務人員少走彎路、快速進步，達到事半功倍的效果。三是條線培訓與基層工商所培訓相結合。該局由人教股、辦公室牽頭，每年年初組織各股室制定條線培訓計劃，并統(tǒng)籌安排集中培訓；在基層工商所，結合工作實際，由相關業(yè)務股室或所內有某項業(yè)務專長的業(yè)務人員對其他人員進行培訓和講解，既提高了干部職工的業(yè)務處理技能，也激發(fā)了干部的學習熱情，形成了“人人有所長、事事勤鉆研”的良好氛圍。

四、加強創(chuàng)先爭優(yōu)，重責任，進一步凝練工作理念。落實目標責任制，打造責任型干部職工隊伍。年初，縣局監(jiān)察室、人教股、辦公室根據工作實際，制定詳實細致的工作細化量化崗位職責，梳理工作流程，年終由相關股室按年初確立的工作內容、目標要求和完成情況實行百分制考核，對落實好的基層工商所進行表彰獎勵，對未完成目標任務的將全局通報并做出檢討。通過檢查考核，使人人肩上有壓力，人人肩上有責任，進而激發(fā)全體干部職工愛崗敬業(yè)、履職盡責、開拓創(chuàng)新的工作潛力和活力。只有實施激勵機制，廣大干部職工才能呈現(xiàn)出后進趕先進，先進帶后進，激流涌進的良好局面，涌現(xiàn)出一大批不辭勞苦干工作，一心一意為工作，任勞任怨、無私奉獻的工商干部職工。

業(yè)務人員履職報告范文第3篇

4月27日，省人大常委會副主任車秀蘭率視察組就全省人感染H7N9禽流感疫情防控工作開展情況和全省衛(wèi)生工作情況到省衛(wèi)生疾病預防控制中心開展視察。省人大教科文衛(wèi)委員會部分委員參加了視察。

視察組首先聽取了省衛(wèi)生廳廳長隋殿軍關于全省人感染H7N9禽流感防控工作開展情況的匯報。省衛(wèi)生廳對此次疫情高度重視，一是先后下發(fā)了有關人感染H7N9禽流感防控領導小組、防控工作、救治工作、技術指導等文件，并及時轉發(fā)了國家衛(wèi)生計生委相關預案方案，要求全省各地加大工作力度，采取有效措施，將各項防控工作落實到位。二是多次召開專題會議，對全省各市（州）疾控機構和醫(yī)療機構領導和業(yè)務人員進行培訓，并形成了疑似病例及時報告、及時取樣、及時檢測制度。三是開展了對全省10家國家級流感監(jiān)測網絡實驗室的培訓工作，各流感監(jiān)測網絡實驗室已將H7N9禽流感病毒納入常規(guī)檢測。四是進一步規(guī)范新聞報道及防病宣教工作，確保新聞報道工作真實準確。五是認真貫徹落實王儒林書記在省疾控中心視察時的指示精神。六是對7家省級人感染H7N9禽流感醫(yī)療救治定點醫(yī)院開展督導檢查工作。

隋殿軍廳長在匯報關于全省衛(wèi)生工作進展情況時說，一是新農合保證制度、國家基本藥物制度、基層醫(yī)療衛(wèi)生服務體系、公共衛(wèi)生服務均等化、公立醫(yī)院改革試點等三年醫(yī)改五項重點任務全面完成。二是基層醫(yī)療衛(wèi)生機構綜合改革全面實施。三是創(chuàng)造性地提出和實施公共衛(wèi)生醫(yī)療急救體系、衛(wèi)生應急體系、傳染病防治體系、大病救治體系、衛(wèi)生信息化管理體系、基本藥物供應保障體系等“六大體系”建設。四是基層醫(yī)療衛(wèi)生能力建設全面加強。五是公共衛(wèi)生服務水平全面提高。

與會的各位委員對全省衛(wèi)生系統(tǒng)牢記使命，履職盡責，在H7N9禽流感疫情防控工作中所付出的努力、做出的貢獻給予了充分的肯定和高度評價。關于全省衛(wèi)生工作情況，大家一致認為，省衛(wèi)生廳的工作思路清晰、目標明確、重點突出、措施得力，保證了全省衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展，為全省人民健康幸福做出了貢獻。希望在H7N9禽流感的防控中不能麻痹大意，在保護全省人民生命健康安全的同時，也要切實做好醫(yī)務人員自身的保護，同時不能放松對其它傳染性疾病的安全防控。

業(yè)務人員履職報告范文第4篇

就業(yè)務高地的定位標準而言，財政監(jiān)督專項機構的每一個成員無疑都應成為業(yè)務骨干。何謂業(yè)務骨干，一言以蔽之，能夠勝任某一項財政監(jiān)督業(yè)務。“某一項”是對分工合作的監(jiān)督工作團隊而言，由于財政監(jiān)督業(yè)務包羅萬象，博大精深的特性決定了培養(yǎng)全才既不科學也不現(xiàn)實，培養(yǎng)“專家”型骨干既必要也現(xiàn)實。審理是培養(yǎng)這類業(yè)務骨干的“優(yōu)質基地”，通過安排他們以“檢查組長”的身份參加審理會議或出任“審理專家”，在審理會議上進行“陳述”性發(fā)言或“主審”性發(fā)言，通過這類具體方式，就可以非常有效地培養(yǎng)監(jiān)督部門的業(yè)務骨干，使他們通過審理業(yè)務不斷提高自己勝任某一項財政監(jiān)督業(yè)務的專業(yè)水平，直至成為某一項監(jiān)督業(yè)務響當當的“專家”。

二、地位提升

審理作為財政監(jiān)督工作規(guī)程中一個承前啟后的重要環(huán)節(jié)，對于擴大財政監(jiān)督的社會影響，提升財政監(jiān)督的權威地位有著舉足輕重的重要作用。這一作用主要是通過以下兩個方面加以實現(xiàn)：一是開門審理。審理工作一般分為兩個階段，專家獨立審理和會議集體討論。由于財政監(jiān)督業(yè)務涉及系統(tǒng)內各個業(yè)務部門和系統(tǒng)外有關業(yè)務單位，因此審理專家和參與集體討論研究的人員必然來自各個方面，來源廣，影響大，財政監(jiān)督工作從理念到業(yè)務的相關信息就以這樣一種特殊的傳遞方式，把正面影響擴散開去。二是業(yè)務高位。財政監(jiān)督部門作為財政監(jiān)督的專職機構，負責審理工作的全過程，從資料準備、專家遴選、后勤保障到召集會議集思廣益，都是對財政監(jiān)督專職機構業(yè)務水平和專業(yè)素質的一次精彩展示，特別是在各位專家的建議和大家仁者見仁的討論意見面前，專職監(jiān)督機構的人員能夠以精深扎實的專業(yè)功底，高屋建瓴的綜合能力，去粗取精、去偽存真，從眾人意見中提煉概括出最準確、最恰當的審理意見，因此無論是綜合工作能力，還是專項業(yè)務水平，都能在高手云集的審理過程中展現(xiàn)“高位”，這無疑將在具備業(yè)務工作權威性層面，在人們的心目中產生非常寶貴的正效應：地位提升。

三、審理效能的運作與優(yōu)化

工作運作得好，效能可以得到充分發(fā)揮，反之，內在效能，外在效應就會產生不同程度的反差。審理工作內在的五大效能如何加以運作才能得到充分體現(xiàn)？以下四點優(yōu)化建議可供參考。

（一）優(yōu)化“二審制度”

所謂“二審制度”是指專家的獨立審理制度和審理會議的民主集中制度，正確的定位是：專家審理是基礎，民主集中是關鍵。專家個人意見應服從審理會議民主集中以后形成的意見。但是，現(xiàn)實工作中往往較注重審理專家的個人意見，而把審理會議只作一個程序或形式來安排，或者干脆省略。這樣一來，直接限制了審理效能的有效發(fā)揮，在正效應得到扼制的同時，往往還會產生其反面的負效應：一是專家個人意見有可能產生的偏頗和局限性無法有效地通過民主集中制加以糾正；二是影響了參與審理會議相關部門和單位業(yè)務人員與相關領導的積極性；三是極大限制了專職監(jiān)督機構在審理業(yè)務專業(yè)層面應展現(xiàn)的“高位”效應，同時也就大大地影響了專職監(jiān)督機構在專業(yè)業(yè)務上履職勝任的權威性。因此，審理的“二審制度”必須在實踐中加以堅持和優(yōu)化，唯有如此，才能有效發(fā)揮審理工作的內在效能。

（二）優(yōu)化主導高位“主導”與“高位”

對于專職監(jiān)督機構而言是勝任履職所必需的。審理是財政監(jiān)督工作程序鏈中重要的一環(huán)，也是專職監(jiān)督機構的一項重要工作職責，“主導”必須由“高位”來保障，這里的“高位”主要是指專職監(jiān)督機構的專業(yè)勝任能力必須高人一籌，對于相關項目負責人來說，要具備“指導專家的專家”的專業(yè)功底，否則通過“高位”效應所產生的權威效應就無從發(fā)揮，審理的“二審制度”也很難真正落到實處。如何才能使專職監(jiān)督機構具備“高位”人才展現(xiàn)“高位”效應，以下建議可作參考：實行項目負責人制度。由于財政監(jiān)督業(yè)務林林總總，包羅萬象，要求每一個人成為全才，沒有必要也無可能，但要求某一個人成為某一項業(yè)務的專家，還是既必要也可行的。其基本路徑就是通過實行此項一專多能的“項目負責人”制度，將財政監(jiān)督業(yè)務先分項（如部門預算監(jiān)督、內部監(jiān)督、會計監(jiān)督等），再到人，即到具體的責任人，明確提出“專業(yè)精通”的“高位”要求，并限期達標。通過組織培養(yǎng)與個人努力這一基本實現(xiàn)方式，在審理工作中，“項目負責人”對所負責的項目，從專家意見中甄別，到審理會議討論，就可以具體代表專職監(jiān)督機構展現(xiàn)專業(yè)層面的“高位”效應。當然，“項目負責人”的個人見解在審理會議之前在專職監(jiān)督機構內部進行充分的醞釀和討論那將更為穩(wěn)妥、全面。

（三）優(yōu)化開門審理

所謂“開門審理”是指在查審分離、注重保密的基礎上，盡可能做到審理工作民主公開，切忌搞神秘主義，切忌形成查審兩張皮。因此，有兩個要點應予關注，一是凡是正式的財政監(jiān)督檢查工作都要納入審理工作程序，嚴格地按照查審分離的要求，遴選相關行業(yè)、項目的專家按照客觀、獨立、公正的原則進行專業(yè)審理，并向專職監(jiān)督機構的審理會議提交正式的書面審理意見。在履行簡易審理程序的情形下，專家審理工作也可以由專職監(jiān)督機構的相關“項目負責人”代替；二是審理會議要盡可能吸收檢查組長、相關部門的負責人和當地財政監(jiān)督機構有關人員參加，對重要的監(jiān)督檢查項目，還可以邀請相關部門的領導參加，以使專職監(jiān)督機構通過審理工作所營造的影響和履職勝任的權威性盡可能擴大輻射面，讓更多的人了解財政監(jiān)督工作，參與具體項目的審理業(yè)務討論，對于促進加強財政監(jiān)督工作，充分發(fā)揮審理工作的內在效能，其正面效應是不言而喻的。

（四）開好審理會議

業(yè)務人員履職報告范文第5篇

內部控制是公司治理問題中不可缺少的環(huán)節(jié)。內部控制是一個過程，是由公司的董事會、管理層和員工組成，目的在于為企業(yè)經營效果和效率、財務報告的可靠性以及遵守法律和規(guī)定提供保障，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。執(zhí)行企業(yè)內部控制規(guī)范體系，對于有效應對國際金融危機，促進企業(yè)轉變經濟發(fā)展方式，促進會計工作更好地服務經濟社會發(fā)展大局，具有重要意義：一是有助于企業(yè)樹立正確的經營理念，不斷提升經營管理水平和可持續(xù)發(fā)展能力；有利于深化企業(yè)改革，完善現(xiàn)代企業(yè)制度，健全現(xiàn)代市場體系；有利于維護社會公眾合法權益。健全有效的內部控制可以提高上市公司財務報告的有效性；可以保障公司資產安全，減少舞弊事件發(fā)生，堵塞漏洞，有效提高風險防范能力，降低公司風險；可以提高公司經營及效率，提升上市公司質量，對內部控制自我評價及信息披露的主要要求對于督促公司建立和實施有效內部控制有著重要的推動性作用。

二、執(zhí)行內部控制的方式

（一）全員參與以及各司其職是內部控制得以有力執(zhí)行的必要保障

建立好一套規(guī)范完整且適合公司自身實際特點的內部控制制度并付諸實施，才能發(fā)揮該制度的作用。從公司治理層到基層部門都要各司其職，董事長到基層員工都要按照已建立好的內部控制手冊的規(guī)定嚴格遵守，才能最終取得較好的內控效果。具體表現(xiàn)為：

董事會及其成員應按照公司法人治理要求及董事會的職責科學選擇管理當局并對其進行監(jiān)督；清晰了解管理當局實施有效的風險管理和內部控制的范圍；知道并同意單位的最大風險承受能力；及時知悉最大的風險以及管理者是否恰當地予以應對。董事會及其成員在內控中起著領導作用，因而對管理當局的正確選擇、授權、溝通和監(jiān)督，保證有著一支具有戰(zhàn)斗力的管理隊伍。

管理當局直接對一個公司的經營管理活動負責，總經理尤其承擔重要責任，為高級管理人員提供領導和指引；定期與主要職能部門的高級管理人員進行會談，以便全面掌握關鍵人員的履職情況。大力推動內部控制的實施，對業(yè)務流程進行系統(tǒng)梳理，識別重要業(yè)務流程、流程中容易出錯的環(huán)節(jié)、關鍵控制點，為內部控制的執(zhí)行提供領導支持。

業(yè)務層則是涉及公司的各項業(yè)務及人員。各業(yè)務人員必須按照內控手冊中具體業(yè)務流程實施的要求逐一落實，明確各自管理職責權限及各環(huán)節(jié)操作要求。建立有效的激勵和懲罰機制，并與員工個人績效考核掛鉤，確保嚴格按昭相關制度執(zhí)行。建立起自上而下、自下而上以及同級之間的信息平臺，建立與外部合作單位的信息溝通平臺。公司內部應建立起各部門閉環(huán)的信息傳遞渠道，各部門應換位思考，為對方提供有價值、同口徑的信息，從而實現(xiàn)信息價值及效益最大化。

（二）執(zhí)行內部控制要正確處理好內部控制與企業(yè)發(fā)展的關系

內部控制絕不是一句簡單的口號，也絕不是一劑藥到病除的萬能妙丹，而是要效率和控制并重，讓內部控制與企業(yè)發(fā)展更好地融合。掌握好規(guī)范控制和快速發(fā)展的平衡點。為降低內部控制成本，內部控制制度及時融入企業(yè)的管理制度和流程建設中，創(chuàng)新管理和考核的辦法，根據公司經營情況以及關鍵控制點的變化，應進行相應的調整，同步完善、不斷優(yōu)化。

（三）對公司內部控制進行監(jiān)控是內部控制制度得以有效運行的重要保證

財務部門、內部審計、外部審計是對內部控制進行有效性的監(jiān)督。財務部門作為資金的管理部門，從資金的流入、流出到最后形成公司利潤，都是在財務的監(jiān)督下完成的。財務部門的內部控制監(jiān)督工作不僅體現(xiàn)在公司日常經營活動，還應該在戰(zhàn)略制定、風險分析和投資決策中發(fā)揮重要作用。及時發(fā)現(xiàn)、上報和處理工作過程中的不妥行為；按照國家規(guī)定的會計制度規(guī)定，根據登記完整、核對無誤的會計賬簿記錄和其他有關資料編制財務報告，確保財務報告內容的真實可靠。“不做假賬”這是內部控制的基本要求，也是財務部門作為監(jiān)督必須做到的。

內部審計部門作為內部控制有效性的監(jiān)督部門，對公司的財務會計行為進行審計，發(fā)現(xiàn)并糾正公司的各種財務違規(guī)行為，確保會計資料真實完整、提高會計信息質量，確保單位的財務報告是在國家的法律和制度下執(zhí)行，并對與財務報告相關的內部控制的缺陷，提出修改和完善建議。

由于財務部門、內部審計部門都是公司的內設部門，難免會受本公司的利益驅使而失去必要的監(jiān)督。所以開展外部審計顯得尤其重要。它有利公司建立健全內部控制體系和有效執(zhí)行，增強內部控制效能，促進全面提升風險防范能力和經營管理水平，從而更有利于公司的健康發(fā)展。注冊會計師對公司內部控制有效性進行客觀、獨立的鑒證，不僅能夠監(jiān)督、推動公司將內部控制規(guī)范落到實處，促進公司加強內部控制規(guī)范建設，提升財務報告風險防范能力，同時也能夠進一步提升企業(yè)信息披露的透明度，增強投資者對企業(yè)財務信息可靠的信心，對保護投資者權益和社會公眾利益具有重要作用。內部控制的外部審計內容應包括企業(yè)治理結構、機構設置、企業(yè)文化、人力資源政策等內部控制環(huán)境因素，以及企業(yè)識別風險的評估程序、應對風險的具體措施和信息傳遞有效性、保證內部控制規(guī)范建設和有效運行的機制等，全面評議企業(yè)設計和運行的內部控制是否能夠合理保證財務報告及相關信息合法、真實、完整以及用于保護資產安全的內部控制是否可靠。外部審計在建設項目、采購業(yè)務、銷售業(yè)務是關注的關鍵領域，其相應的業(yè)務人員及領導更應該是關鍵中的關鍵。公司應盡早落實聘請會計事務所進行內部控制審計，并推動實現(xiàn)內部控制自我評價工作與內部控制審計工作的良性互動，能夠檢查企業(yè)的內部控制效果，督促企業(yè)完善運行機制，促進企業(yè)良性發(fā)展。

三、自我評價報告是檢驗內部控制執(zhí)行效果的有力手段

經過一年的內部控制制度的執(zhí)行，在實踐中可以發(fā)現(xiàn)內部控制制度在建立、執(zhí)行中出現(xiàn)的問題，公司董事會對從上一個會計年度末以來與與財務報告的有關的內部控制的有效性進行評估，其內容包括與財務報告的有關的內部控制的是否有效進行公開聲明。通過自我評價，董事會能夠及時修改某些制度缺陷，也能夠檢驗執(zhí)行的效果。

四、內部控制執(zhí)行中存在的問題

在披露信息的充分性和客觀性方面還存在一定的問題：一是部分企業(yè)沒有真實、客觀地披露內部控制存在的問題，以至在由于內部控制失效造成虛假信息披露，披露的內容格式和詳略程度。由于信息披露的不客觀、不完整以及內容格式的不統(tǒng)一，使得內部控制自評報告及其信息披露對投資者的參考價值，大大折扣。

內控制度的信息化建設是制約內部控制執(zhí)行的難題。企業(yè)的信息系統(tǒng)應覆蓋人力資源管理、財務管理、資產管理，如果沒有一個有效的信息化系統(tǒng)，內部控制制度很難落到實處。