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保險型風險管理范文第1篇

資產(chǎn)是企業(yè)效益產(chǎn)生的源泉，是企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動并實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略的物質(zhì)基礎，資產(chǎn)風險管理貫穿于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營全過程，資產(chǎn)風險管理的好壞將直接影響企業(yè)的運營與發(fā)展。本研究旨在通過對企業(yè)資產(chǎn)所面臨的風險狀況進行識別、估測、分析、評價，結(jié)合風險管理有效技術、現(xiàn)有經(jīng)驗和經(jīng)典模式，提出資產(chǎn)風險與保險管理建議和策略，利用保險手段對各類風險實施有效轉(zhuǎn)移和控制。

【關鍵詞】

大型企業(yè);資產(chǎn)風險;保險管理

一、風險及保險管理理論

（一）風險的定義

《中央企業(yè)全面風險管理指引》（國資發(fā)改革〔2006〕108號）所稱企業(yè)風險，指未來的不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標的影響。

（二）保險理論概念

保險是保險人將大量同類風險匯聚起來，通過向投保人收取保險費的形式建立保險基金，當被保險人發(fā)生了由于約定的自然災害或意外事故造成的財產(chǎn)損失或發(fā)生了人身保險事故時，由保險人進行賠償或給付保險金的一種經(jīng)濟補償制度。

（三）風險管理與保險的關系

風險管理與保險有著密切的關系，兩者相互影響，共同構成處置風險的強有力手段。其中風險是保險和風險管理的共同對象;同時風險管理與保險相輔相成，人們主要通過保險的方法來管理企業(yè)和個人的風險，而保險公司通過承保大量的同質(zhì)風險，通過自身防災防損等管理活動，力求降低賠付率，從而獲得預期的利潤。

二、大型企業(yè)資產(chǎn)風險評價方法

（一）建立風險評價模型

在對企業(yè)資產(chǎn)風險歷史數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析的基礎上，通過半定量法綜合考慮風險影響、風險概率和風險探測度等三方面因素，建立風險評價模型對企業(yè)資產(chǎn)風險做進一步分析。

半定量法是目前操作性較強的一種風險評價方法，其中風險值=嚴重度×頻度×探測度，旨在將風險評價由定性向定量轉(zhuǎn)化。在進行風險評價時，首先將風險事件后果的嚴重程度、風險事件發(fā)生的可能性、風險事件發(fā)生前的探測度三個維度，從低到高劃分為“110”十個等級;然后選取近幾年風險事件發(fā)生的頻度作為風險概率可能性，風險每次發(fā)生的獲賠金額與人身安全中取最大損害作為嚴重性，風險發(fā)生前的可探測程度作為探測度，計算出具體風險事件的風險值;最后根據(jù)風險值的大小將風險事件按照嚴重程度劃分為五個等級，從低到高依次是低風險等級、較低風險等級、中等風險等級、較高風險等級和高風險等級。

1、嚴重度標準

按照損失費用和人身安全中取最大原則，對風險發(fā)生的嚴重程度分為十級，從大到小分別為：特別嚴重、比較嚴重、嚴重、高、較高、中等、低、較低、輕微、無等。

2、頻度標準

按照風險發(fā)生的頻率，把風險頻度分為十級，從高到低分別為：特別高、非常高、較高、高、中上、中等、中下、低、較低、輕微等。

3.探測度標準

按照風險發(fā)生是否可以探測，把風險探測度分為十級，從高到低分別為：幾乎不可能、微小、中等、高、很高、幾乎肯定等。

4.風險等級劃分

將風險的嚴重度、風險發(fā)生的頻度、風險的探測度三者相乘，得到一個風險值，按照風險值的大小，把風險分為五級，從高到低分別為：高、較高、中、較低、低等。

（二）企業(yè)資產(chǎn)風險評價

風險評價是指在風險識別和風險估測的基礎上，對風險發(fā)生的概率、損失程度和變異程度，結(jié)合其它因素全面進行考慮，評估發(fā)生風險的可能性、危害程度及探測度，并與公認的安全指標相比較，以衡量風險的程度，并決定是否需要采取相應的措施。

三、大型企業(yè)資產(chǎn)風險保險管理建議

（一）保險安排建議

1.險種選擇可以更加優(yōu)化

目前大部分企業(yè)投保險種中，主要側(cè)重于財產(chǎn)一切險、機器損壞險、雇主責任險以及團體人身意外傷害險等傳統(tǒng)險種，立足于轉(zhuǎn)移自然災害和意外事故傷害，同時保障員工在日常工作及生活中由于意外傷害及其他原因?qū)е碌娜松頁p失。因此在險種優(yōu)化方面，建議企業(yè)在目前投保險種的基礎上，增加利潤損失險、貨物運輸險、建筑工程一切險等險種。

2.不同地區(qū)采取差異化的保險策略

建議企業(yè)對風險高發(fā)地區(qū)，可以考慮主要由市場化保險公司進行承保，并進一步加大資產(chǎn)保險的投入力度。對風險中等發(fā)生地區(qū)，可以在其現(xiàn)有投保范圍與險種的基礎上，考慮主要由自保公司進行承保。對風險發(fā)生較低的地區(qū)，同樣可以在其現(xiàn)有投保范圍與險種的基礎上，考慮主要由自保公司進行承保。

3.在月份上采取差異化的保險策略

企業(yè)可對全年各月份風險發(fā)生程度進行分析，在月份上采取差異化的保險策略，進一步加大在風險高發(fā)時段的資產(chǎn)保險力度。

4.主要風險原因重點投保

分析歷年來企業(yè)風險發(fā)生情況，評估出風險高發(fā)事項，并針對這些風險高發(fā)事項引起的資產(chǎn)損失進行重點投保，使資產(chǎn)風險得到有效轉(zhuǎn)移。

（二）風險預防建議

1.每年發(fā)生的主要風險事項具有重復性，在日常管理上可以采取針對性的措施，預防主要的風險發(fā)生。

2.風險發(fā)生在月份上非常有規(guī)律，且發(fā)生的原因相近，因此在風險高發(fā)期來臨前基層單位就要加強巡檢，采取預防措施，做好風險預防準備。

3.對于風險高發(fā)的地區(qū)，企業(yè)要加強督察和管理的力度，特別是在高發(fā)時期，更要重視和加強對這些地區(qū)的管理，以預防較大風險事件的發(fā)生。

4.加強風險的日常管理。廣泛收集有關風險的相關信息，積極采取措施，做好相應的風險防范措施;做好設備的日常檢查維護工作;取得當?shù)卣凸膊块T的支持;加大對規(guī)章制度的執(zhí)行力度，杜絕習慣性違章。

（三）全面風險管理

全面風險管理就是對企業(yè)進行的“體檢”工作，通過風險辨識、評估、控制、監(jiān)督改進四個環(huán)節(jié)，利用風險管理系統(tǒng)的理論、方法、工具、模板對企業(yè)班組、部門、企業(yè)層面的風險進行有效的辨識，同時梳理企業(yè)管理及業(yè)務流程，找出關鍵的風險點和控制點，形成部門、企業(yè)層面的風險清單;對辨識出的風險利用各種模型進行定性、定量的測量，對風險進行有效排序;對企業(yè)重大風險制定管控策略，根據(jù)企業(yè)的具體情況，針對性的執(zhí)行風險避免、降低、轉(zhuǎn)移、自擔等管控措施;對管控措施的效果進行評價、監(jiān)督、改進、提高。通過先進的風險管控措施與常規(guī)的安全、經(jīng)營管理相結(jié)合，實現(xiàn)風險的可控、在控。

保險型風險管理范文第2篇

隨著我國的養(yǎng)老模式仍然延續(xù)著家庭為主的傳統(tǒng)機制，社會養(yǎng)老保險金的政策變化也開始受到社會的廣泛關注。文章從社會養(yǎng)老保險基金運行的風險管理層面進行分析，為我國社會養(yǎng)老保險制度的順利實行提供理論依據(jù)。

關鍵詞:

社會養(yǎng)老保險基金;運行風險管理;問題研究

我國學者對于社會養(yǎng)老保險基金的研究顯示出了明顯的多樣化趨勢，一部分人認為社會養(yǎng)老保險的基金籌集對象應當是政府、集體以及個人，此外也應當根據(jù)實際地區(qū)情況發(fā)揮政府擅長的引導作用，還有一部分人認為，應當在全國范圍之內(nèi)都推行現(xiàn)行的養(yǎng)老保險制度，將社會養(yǎng)老保險基金的籌集對象設為國家財政為主，社會群體為輔，全面提高我國社會養(yǎng)老保險補貼的水平。我國人口的老齡化發(fā)展給社會養(yǎng)老保險基金的運營過程提高了難度，有學者認為建立完善的社會養(yǎng)老保險基金的風險防范體系才是實現(xiàn)政府與民眾共同對此進行管理的最佳方案，還有學者認為社會養(yǎng)老基金保值性的確立，才能維持社會養(yǎng)老保險的發(fā)展勢頭。目前我國的社會養(yǎng)老保險基金運行的過程中有著很多的弊端和風險，因此加強對社會養(yǎng)老保險基金風險的管理是目前相關部門最需要研究的課題之一。為保障社會養(yǎng)老基金的價值和安全，應當對其發(fā)展的渠道進行拓寬，同時建立完善的社會養(yǎng)老保險基金風險預警機制，從定量和定性的角度對運行過程中可能出現(xiàn)的問題進行有效的控制。雖然已經(jīng)有一部分專家和學者針對社會養(yǎng)老保險基金運行風險管理存在的問題進行了多角度的探討，但是其深度和內(nèi)涵還不能滿足新時期社會對于社會養(yǎng)老保險基金的現(xiàn)實需求，可供相關企業(yè)完善體制和健全制度的空間非常大。

一、我國社會養(yǎng)老保險基金運行風險管理存在的問題分析

(一)籌資環(huán)節(jié)風險分析

社會養(yǎng)老保險基金運行過程中的籌資環(huán)節(jié)風險是指在進行社會養(yǎng)老保險基金資本籌集的過程中，由于該項基金制度中的某種缺陷導致了不同參與者會利用自身的利益追求性，做出的可能影響社會養(yǎng)老基金數(shù)量和范圍行為所造成的風險管理問題。籌資環(huán)節(jié)的風險管理問題可能會讓社會養(yǎng)老保險基金的實際籌集額度與項目預測額度有很大的出入，也就是說會導致社會養(yǎng)老保險基金不能達到持續(xù)穩(wěn)定的供應效果。其中可能發(fā)生的風險管理問題包括繳費率風險和約束制度不力風險，繳費率風險是根據(jù)人口老齡化數(shù)據(jù)的提高而產(chǎn)生的，由于我國早早的進入到了人口老齡化的社會，很多廠家和企業(yè)都要面對大量的養(yǎng)老費用支出，這就產(chǎn)生了財政赤字的情況，政府部門在社會養(yǎng)老保險基金上承擔的風險也在逐年增加。約束制度不力風險是指很多企業(yè)都存在著拖欠養(yǎng)老保險繳費的情況，據(jù)不完全統(tǒng)計，我國目前拖欠社會養(yǎng)老保險基金繳費狀態(tài)下的企業(yè)已超過三十萬家，累計金額達到了四百億元左右；而且很多企業(yè)都會以降低保障稅和繳費基數(shù)的手段逃避上繳社會養(yǎng)老保險基金的義務，同時目前實行的逆選擇制度也會讓籌集到的資金出現(xiàn)分散無效的情況，現(xiàn)行的社會養(yǎng)老保險基金制度中并沒有明確相關的融資規(guī)則，這就會導致社會保險費和企業(yè)拖欠的情況頻發(fā)，產(chǎn)生更多的社會養(yǎng)老保險籌集環(huán)節(jié)中的管理風險。

(二)管理環(huán)節(jié)風險分析

社會養(yǎng)老保險基金運行過程中的管理環(huán)節(jié)風險是由于相關政策的之后以及管理制度的不完善導致的，主要的表現(xiàn)形式為內(nèi)部欺詐、流程管理失效以及社會養(yǎng)老保險基本信息系統(tǒng)的失敗行為。管理環(huán)節(jié)過程中的內(nèi)部欺詐風險是由于社會養(yǎng)老保險基金部門管理人員的利己思想導致的，其手段有、流程混亂以及利用管理制度中的漏洞進行違規(guī)操作等，其危害有兩點，首先是對于社會養(yǎng)老保險基金的侵占，內(nèi)部的管理人員可能直接將籌集到的資本進行貪污或是其他形式的侵占，導致社會養(yǎng)老保險基金業(yè)務在違規(guī)操作的過程中形成資金流失，讓受益群體被其個人行為造成大面積的基金損失；其次違規(guī)操作會讓社會對社會養(yǎng)老保險基金部門的管理人員失去基本的信任。流程混亂的風險主要是由基金管理部門或是其負責人的行為引發(fā)的，利用了基金管理流程中的漏洞對社會產(chǎn)生了不利的影響，同時也會導致社會公眾對基金管理單位的信任度降低。信息系統(tǒng)的操作失敗是由于社會養(yǎng)老保險基金信息管理系統(tǒng)在設計時的漏洞所引起的，目前的社會保障體系都需要信息系統(tǒng)的支持才能進行，因此一旦信息系統(tǒng)出現(xiàn)問題，就可能會導致社會保險業(yè)務的中斷或失敗，甚至會造成基金數(shù)據(jù)的丟失，影響社會養(yǎng)老保險基金部門的聲譽和口碑。

二、我國社會養(yǎng)老保險基金運行風險管理應對的策略分析

(一)宏觀角度對社會養(yǎng)老保險基金運行風險管理的策略分析

通過對國內(nèi)外相關案例的分析可以得知，任何時期下的社會保障制度都需要從時展的角度進行改革和優(yōu)化，否則都會出現(xiàn)不同程度的不良后果。在西方資本主義國家中建立與其社會屬性相適應的社會養(yǎng)老保險基金制度時，很多國家在運行的過程中都很少能對其出現(xiàn)的風險進行管理和控制，因此加強對社會養(yǎng)老保險基金制度的動態(tài)性優(yōu)化，可以為構建完善的社會養(yǎng)老保險基金運行風險管理制度奠定基礎，還能對傳統(tǒng)制度下所形成的一成不變心理進行破除，完善以及修正我國目前社會養(yǎng)老保險基金制度中出現(xiàn)的僵化模式，讓具有靈活性和時效性的基金保障制度和風險管理制度來維護我國社會養(yǎng)老保險基金發(fā)展的健康及穩(wěn)定。根據(jù)對我國目前執(zhí)行的社會保障制度的分析，可以得出若是要構建完善的社會養(yǎng)老保險基金運行風險管理制度，就必須形成相關的風險防范社會系統(tǒng)工程。首先，相關部門應當對社會保障制度執(zhí)行的環(huán)境和風險因素密切關注，并根據(jù)其發(fā)展和演變的情態(tài)制定具有指向性的政策；其次，在加強社會養(yǎng)老保險基金先進性的同時，要對其相關的法制系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)以及管理系統(tǒng)進行發(fā)展，讓三者形成互相制約和影響的關系，不僅可以讓社會養(yǎng)老保險基金的制度形成內(nèi)在免疫力，而且可以對社會保障體系的正常運行做出貢獻；最后，相關部門要加大力度對制度的執(zhí)行過程進行監(jiān)控，制度中的風險必然會存在，沒有監(jiān)控部門的管理和限制肯定會出現(xiàn)更加致命的損失和問題，因此社會保障部門的管理人員需要對風險的防治和管理工作有著正確的態(tài)度，采取有效且嚴格的手段對可能出現(xiàn)的社會保障基金貪污、挪用以及浪費情況進行監(jiān)控。

(二)微觀角度對社會養(yǎng)老保險基金運行風險管理的策略分析

從微觀角度對社會養(yǎng)老保險基金運行風險管理的策略分析，需要從擴大保險籌資渠道和健全社會養(yǎng)老保險基金體系的方式來完成，其中社會養(yǎng)老保險基金的籌資渠道的拓寬需要對其性質(zhì)和對象進行規(guī)定，社會養(yǎng)老保險基金具有很明顯的社會性，也就是說其籌資的渠道和對象也應當是具有社會性質(zhì)的全體人群。健全社會養(yǎng)老保險基金體系的角度應當從養(yǎng)老基金的支柱體系開始著手，國家基本養(yǎng)老基金是我國社會養(yǎng)老保險體系的一大支柱，其收入和受益的水平均有政府決定，而審查工作的開展則是由對應的財政部門負責，因此可以通過加強養(yǎng)老金預算報告的提交質(zhì)量來提高財政部門對養(yǎng)老基金的管理水平。補充養(yǎng)老保險計劃是社會養(yǎng)老保險基金的第二基本支柱，是指企業(yè)在國家的指導下為員工提供生活保障的養(yǎng)老保險計劃，該制度進行年金方向的改革，可以為降低我國基本養(yǎng)老保險基金的提代率和相關的財政風險有積極作用。個人儲蓄養(yǎng)老保險是社會養(yǎng)老保險基金的第三個支柱，是指個人行為對養(yǎng)老保險收入的改變，該行為并沒有被政府或是企業(yè)強制管制，屬于自愿。我國目前還沒有明確針對個人儲蓄養(yǎng)老保險領域的政策，因此需要相關部門提高對該領域的發(fā)展意識，讓群眾了解到使用個人儲蓄養(yǎng)老保險對自己的影響和作用。與此同時，還可以嘗試和鼓勵開設商業(yè)養(yǎng)老保險的形式對我國人口老齡化的情況進行緩解。在完善社會養(yǎng)老保險基金籌集制度的同時，還需要對管理環(huán)節(jié)中出現(xiàn)的風險進行優(yōu)化和處理。首先，解決空賬的問題要從新舊制度的給付責任做起，也就是說要讓每一個新加入社會養(yǎng)老保險基金的新人按照最新的規(guī)章制度完善個人賬戶，避免形成舊制度影響下的資金缺口擴大，以制度運行中間階段的投保人為統(tǒng)賬結(jié)合制度落實的時間分界處，將之后參與到社會養(yǎng)老保險基金的人都使用最新的管理制度，之前的參保人則使用原來的舊制度。為了保障社會養(yǎng)老保險基金的安全性，相關部門可以采取分權制衡和加強監(jiān)管的行為，避免出現(xiàn)社會養(yǎng)老保險基金挪作他用的情況。可以把使用社會養(yǎng)老保險基金的權利分權為中央和地方，中央負責基金整體賬戶社會部分的分權，地方負責基金賬戶剩余資金個人的分權，以保障社會養(yǎng)老保險基金的監(jiān)督和落實質(zhì)量，降低出現(xiàn)挪用和浪費風險的機率。社會養(yǎng)老保險基金的投資和給付都應當遵循安全性的原則，因此要對相關的融資制度和給付標準進行優(yōu)化和開放，形成區(qū)域性和全國性基金流通的風險降低，是應對我國目前嚴重人口老齡化的有效方式。

三、結(jié)束語

綜上所述，社會養(yǎng)老保險基金運行風險管理存在的問題研究可以為我國人口老齡化問題的解決做出貢獻，因此需要相關部門從宏觀和微觀的角度進行制度和行為上的優(yōu)化，促進我國社會保障制度的可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻:

[1]石斌.運行風險管理在社會養(yǎng)老保險基金中的問題和策略[J].時代金融,2015,(33):294-295

[2]武萍.社會養(yǎng)老保險基金運行風險管理存在的問題及對策[J].中國行政管理,2012,(03):57-60

保險型風險管理范文第3篇

隨著經(jīng)濟全球化步伐的不斷加快，我國外貿(mào)進出口也發(fā)展迅速，截止2014年我國外貿(mào)進出口達26．43萬億元，我國外貿(mào)出口量逐年增加。目前，我國外貿(mào)出口呈現(xiàn)良好發(fā)展情況，盡管當前世界經(jīng)濟形勢復雜多變，經(jīng)濟走勢難以掌握，全球范圍內(nèi)缺少新的經(jīng)濟增長點，但是2015年我國外貿(mào)出口發(fā)展還是面臨很多的積極因素，出口還是穩(wěn)步增長的。在看到外貿(mào)出口增長的同時，也要注意到賴賬的風險性。在我國出口不斷增長的情況下，國際保理業(yè)務擁有良好的發(fā)展前景，風險的防范也成為重要課題，因此國內(nèi)外學者都積極研究國際保理業(yè)務和國際保理業(yè)務風險管理。Charpentier（2003）分析了保理和信用保險的競爭性和互補性，指出應從應收賬款管理的整體概念，充分利用兩者的特點以互補，尤其是在保理業(yè)務中可以借助信用保險轉(zhuǎn)移風險。王杰（2013）認為我國保理業(yè)務存在法律不健全、保理意識有待改善等問題，并對存在的問題提出對策建議，提出的建議有：提高國際保理業(yè)務人員的培養(yǎng)和加強風險防范，以達到加快我國國際保理業(yè)務的發(fā)展目的。因此，針對國際保理業(yè)務的問題，本文以國際貿(mào)易出口背景下的國際保理業(yè)務為出發(fā)點，研究國際保理業(yè)務風險管理，期望對我國商業(yè)銀行國際保理業(yè)務風險管理提出有效的對策建議，幫助商業(yè)銀行科學高效的開展國際保理業(yè)務，防范國際保理業(yè)務風險。

2我國國際保理業(yè)務風險管理現(xiàn)狀分析

2．1我國國際保理業(yè)務現(xiàn)狀

目前，國際保理的概念還沒有一個統(tǒng)一的說法，就《國際保理業(yè)務慣例規(guī)則》2010的修訂版本中定義：“根據(jù)保理協(xié)議，供應商為了獲得融資、賬戶管理、資信調(diào)查、托收、買家信用擔保等服務，而將應收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商”。而目前普遍接受的解釋是：指出口商采用賒銷、承兌交單等方式銷售貨物，把應收賬款的債權轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商提供應收賬款催收、信用風險擔保、進口商資信調(diào)查、銷售分戶賬管理等服務，而出口商轉(zhuǎn)讓時可以獲得70％－80％的預付賬款與100％的貼現(xiàn)融資。我國國際保理業(yè)務迅速發(fā)展，圖1顯示我國保理量逐年增加，2013年達到378，18百萬歐元，上升10％，并且我國國際保理量占世界的比例也在逐年上升，如圖1所示，國際保理業(yè)務發(fā)展前景很好，但是也要看到，我國的保理業(yè)務結(jié)構存在問題國際保理與國內(nèi)保理的對比，國內(nèi)保理量明顯比國際保理要高，并且每年差額逐年增加，而且有持續(xù)增長之勢。

2．2我國國際保理業(yè)務風險管理現(xiàn)狀

國際保理業(yè)務風險依據(jù)不同標準有不同的分類，本文僅把風險分為國家風險、信用風險、市場風險、操作風險和法律風險。中國的商業(yè)銀行對國際保理上風險管理已采取了許多措施，也意識到風險管理的重要性，對于國際保理業(yè)務風險商業(yè)銀行不是采取設立專門的風險防范措施，而是對于國際保理業(yè)務中的不同風險采取具體的風險防范手段。首先，商業(yè)銀行設立了風險管理部門，對存在的各種風險進行管理。比如中國建設銀行，建立了風險管理委員會，中國交通銀行設立了［1＋3＋2］風險管理委員會，且下設信用風險、市場與流動性風險、操作風險與反洗錢三個專業(yè)風險管理委員會，各個管理部門都有統(tǒng)一的管理規(guī)范，相互合作管理風險；工商銀行實施董事會、高級管理層、全行員工各自履行相應職責的風險管理體系，有效控制國際保理業(yè)務的全部風險。其次，商業(yè)銀行分別對信用風險、外匯風險、操作風險等風險分別制定詳細防范方法。比如中國銀行為了降低海外機構信用風險，通過完善國家風險管理政策制度，加強評級管理，強化限額管控，完善國家風險監(jiān)測管理體系，進一步加強對潛在高風險國家和地區(qū)的管理，有效控制了信用風險。最后，加強風險高級計量方式實施，通過采用較高級的風險計量方式，達到更好的度量風險，為有效控制風險提供可能。比如中國建設銀行客觀、準確地分析和評估實際風險狀況，就信用風險計量來說，已開發(fā)完成包括違約概率（PD）、期限（M）的內(nèi)部評級模型、違約損失率（LGD）、違約風險暴露（EAD），建立起包括16級PD和5級LGD的兩維主標尺以及由上述風險參數(shù)計算的風險加權資產(chǎn)（RWA）、預期損失（EL）、風險調(diào)整后資本收益率（RORAC）等工具。但是，我們在取得良好發(fā)展的情況下，也應該看到所存在的不足，只有不斷完善國際保理業(yè)務風險管理體系，才能更好的促進國際保理業(yè)務發(fā)展壯大。

3我國商業(yè)銀行國際保理業(yè)務風險管理存在的問題

我國商業(yè)銀行國際保理業(yè)務風險管理的法律法規(guī)和政策正在不斷完善，各商業(yè)銀行也在不斷加強國際保理業(yè)務風險管理的技術和水平，但由于我國國際保理業(yè)務發(fā)展處于初期，風險管理水平和經(jīng)驗還不足，與國際先進的國際保理業(yè)務風險管理體系相比，存在著很大差距，存在以下幾個方面的問題：

3．1國際保理業(yè)務風險識別存在的問題

風險識別是對國際保理業(yè)務風險有效管理的前提條件，只有良好的風險識別，才能最大程度減輕風險。對于國家風險、信用風險、操作風險等較難識別，特別是信用風險識別難度最大，信用風險主體多，包括出口商、進口商、進口保理商的信用風險，在國際保理業(yè)務中，要準確、及時識別是比較困難的，主要的問題有：一是缺乏識別的優(yōu)秀人才。各大銀行人員結(jié)構，可以看出各大銀行人員學歷多集中在本科和大專學歷上，并且股份制銀行本科與大專的相對比例要高于四大行，本科比例相對較高，學歷高低影響識別能力。國際保理業(yè)務涵蓋國際貿(mào)易、銀行、法律、計算機等領域，需要從業(yè)人員熟悉國際金融、國際貿(mào)易規(guī)則、國際貿(mào)易結(jié)算、國際商法、慣例等方面知識，掌握計算機操作和熟練的英語運用等等。目前，很多相關從業(yè)人員一般都沒有經(jīng)過專門的國際保理培訓，在實踐中也缺少實務方面的鍛煉。這在一定程度上限制國際保理業(yè)務的順利進行，也可能導致從業(yè)人員不能識別國際保理業(yè)務的風險。二是沒有有效的識別方法。我國的國際保理業(yè)務起步比較晚，雖然其他業(yè)務也需要風險管理，但是由于業(yè)務不同，需要形成針對國際保理業(yè)務的風險識別技術。現(xiàn)行的識別方法主要基于財務分析，據(jù)了解，我國商業(yè)銀行風險識別大部分基于財務因素，但是國外的先進識別技術對非財務因素給予足夠重視，這限制了運用先進風險識別的方法。

3．2國際保理業(yè)務風險度量存在的問題

對于風險度量，我國風險度量的觀念比較落后，缺乏定量測量風險，風險度量的精確性和準確性也比較差，從而計算結(jié)果的可信度比較差。比如信用風險度量，傳統(tǒng)的銀行信用風險度量方法主要有“5C”原則、OCC貸款評級法、《新巴塞爾資本協(xié)議》信用風險度量方法等，我國商業(yè)銀行對于風險度量的方法主要包括：“一逾二呆”、“五級分類”信用風險度量法、貸款風險度和信用等級評定，度量方法相對于國際方法是比較落后的，并且信用風險度量的方法更多是依靠信貸業(yè)務員分析企業(yè)財務數(shù)據(jù)、經(jīng)營狀況等，然后進行綜合評定，主觀性較強，影響度量的結(jié)果。

3．3國際保理業(yè)務風險評估存在的問題

目前，我國金融業(yè)實施分業(yè)經(jīng)營，與保險公司的合作受到制約，商業(yè)銀行缺乏再擔保，必須獨立承擔風險，成本相對較大。因此，我國商業(yè)銀行在國際保理風險管理中，普遍需要采取抵押品的方式。對于信用風險，商業(yè)銀行對進出口商、對手保理商的信用評估能力和資金流動的監(jiān)控能力比較差，對于進出口商和對手保理商的信用評估只能采取事前的審查，而不是事前評估與事中的動態(tài)監(jiān)控結(jié)合，并且傳統(tǒng)的信用等級評定都是以企業(yè)的償債能力及盈利能力作為標準，而國際保理業(yè)務同一般流動資金貸款性質(zhì)上存在本質(zhì)的差別，這就會導致評估缺乏準確性、科學性。對于國家風險、市場風險、操作風險和法律風險，商業(yè)銀行大部分采取事前調(diào)查評估風險，而在業(yè)務過程中，忽視風險變化過程，增加了損失的可能性。

3．4國際保理業(yè)務風險控制存在的問題

國際保理業(yè)務風險控制存在幾個問題：首先，對于風險控制方法，國際保理業(yè)務采取審批授信等直接控制方式，而不是直接控制與以定量分析等間接控制相結(jié)合的方式，缺乏定量分析風險，并且強調(diào)事后被動的監(jiān)督管理，而不是事前主動引導管理和事后被動監(jiān)督管理相結(jié)合的方法；其次，對于風險管理途徑，商業(yè)銀行采取末端治理型管理的方式，而不是源頭控制型管理與末端治理型管理相結(jié)合，風險控制途徑狹窄；最后，對于風險管理機制，商業(yè)銀行缺乏完善的控制體系，盡管每一銀行都有風險管理機構，但是比較單一，且都是對全部業(yè)務進行風險管理，缺乏獨立的業(yè)務風險管理部門，并且需要擁有全面的風險管理體系。

4我國商業(yè)銀行國際保理業(yè)務風險管理的對策建議

4．1完善社會信用體系

國際保理能夠得以蓬勃發(fā)展應得益于市場經(jīng)濟中存在較好的信用體系，建立信用體系是國際保理建康順暢發(fā)展的基礎。一是加快信用立法工作。信用立法不僅應該涵蓋信用方面，對信用中介也要提供一定的保護，為了社會信用體系的良好發(fā)展，應該出臺相關信用的法律法規(guī)，對信用中介組織的成立、操作和運行也要進行規(guī)范。二是加快企業(yè)征信系統(tǒng)建立。企業(yè)征信體系的展開首先可以從商業(yè)銀行等金融機構開始，通過銀行等的客戶信息體系，可以得到客戶的信貸情況、信用情況和拖欠還款情況等信息，然后，通過國家在全社會展開企業(yè)征信操作。當企業(yè)征信系統(tǒng)建立成熟，數(shù)據(jù)開放給需要的部門使用，達到數(shù)據(jù)開放利用，發(fā)揮數(shù)據(jù)的作用。

4．2改善我國商業(yè)銀行國際保理業(yè)務的基礎條件

4．2．1培養(yǎng)國際保理風險管理人才

商業(yè)銀行風險管理要注重風險管理人才的培養(yǎng)，這是風險管理的重要條件。國際保理風險管理工作需要熟悉國際保理、國際外匯市場、世界經(jīng)濟動態(tài)和國際金融市場的管理人員，需要對風險管理、識別、度量、評價、決策、控制方法與操作都有一定的了解，國際保理風險管理人員最好能做到在種種不確定因素帶來的國際保理風險發(fā)生之前，能夠準確預測，主動采取避險措施，使銀行遭受的損失降到最低。一方面，對國際保理業(yè)務人員要進行定期培訓。另一方面，要不斷完善員工激勵機制。

4．2．2進一步加強信息化、電子化建設

通過資信調(diào)查，國家保理業(yè)務風險管理可以詳細了解進出口商的情況，而資信調(diào)查則依靠可靠信息來源和現(xiàn)代化的信息處理技術。我國商業(yè)銀行可以借鑒國外的技術，即采用EDI技術，通過建立完善的客戶信息系統(tǒng)，加強客戶信息管理。另一方面，商業(yè)銀行可以與FCI其他成員、國內(nèi)外銀行建立信息交流系統(tǒng)，通過計算機終端進行數(shù)據(jù)的傳輸，逐步加強自身信息建設，完善電子化。

4．3積極加入FCI，加強交流與合作

目前，我國商業(yè)銀行加入國際保理商聯(lián)合協(xié)會的數(shù)量相對較少，缺乏與其他保理商的交流合作，在風險管理上也缺乏其他保理商的協(xié)助。因此，我國商業(yè)銀行應該積極加入FCI，加強與國外保理商的交流合作，學習他們風險管理的技術與經(jīng)驗。其次，應該加強風險研究，國際保理業(yè)務收益較高，伴隨著風險性也較大，加之其業(yè)務復雜、風險種類較多，因此，風險控制難度較大。我國商業(yè)銀行應該加強風險研究能力，可以召開國內(nèi)外保理商的風險交流會，共同探討風險管理辦法。

4．4構建全面的風險管理模式

首先，構建完善的信息管理系統(tǒng)。商業(yè)銀行應該完善進出口商的資信調(diào)查系統(tǒng)，分不同部門進行審核，確保結(jié)果的正確性，對于相關數(shù)據(jù)也要善于運用信息系統(tǒng)進行管理，對于每一項業(yè)務，都要做到事前、事中、事后動態(tài)的監(jiān)督管理，然后把信息系統(tǒng)處理結(jié)果傳輸?shù)叫枰牟块T。其次，完善管理組織架構，商業(yè)銀行設立獨立的國際保理業(yè)務風險管理部門。獨立的風險管理部門可以較為獨立的執(zhí)行風險管理職能，較少受到其他部門的影響，客觀的對風險進行管理，并且由于管理部門專職進行風險管理，專業(yè)性較強。

4．5嘗試與保險公司合作

保險型風險管理范文第4篇

在本人參加工作半年多時間來，受到領導和各位前輩多方面的關心和照顧，在工作上亦受到了無微不至的指導，幫助我快速的勝任崗位。

風險管理部是負責**支行全面風險管理政策的落實，監(jiān)測、評價和控制的綜合管理部門，是風險和內(nèi)控的日常管理職責部門。本人任職的綜合統(tǒng)計崗，主要負責對本行信貸資產(chǎn)風險狀況和風險分類的統(tǒng)計、分析和管理；負責全行信貸數(shù)據(jù)動態(tài)管理、分析。

在實際工作中，本人主要完成以下幾個方面的：信貸手工臺帳的錄入與核對，對實際發(fā)生的信貸業(yè)務明細進行動態(tài)掌控、分析和管理，以便于及時準確的獲得各項信貸統(tǒng)計數(shù)據(jù)；對**支行運行的老信貸系統(tǒng)進行維護和管理，對各部辦錄入的數(shù)據(jù)及報表進行統(tǒng)計及分析；提供**行各項信貸資產(chǎn)數(shù)據(jù)及明細，完成四級分類和五級分類的統(tǒng)計工作和分析工作；月度為行領導以及計財處、公司部、個金部提供同業(yè)經(jīng)營情況的詳細數(shù)據(jù)；月度、季度、年度，獨立的或配合辦公室、計財處等部門對外提供各項信貸數(shù)據(jù)報表。此外，我行新設了信息安全員一崗，本人即任風險管理部信息安全員，負責部門電腦網(wǎng)絡信息安全的維護。

進入**銀行半年多時間來，在領導和前輩的關心照顧下，本人抱著謙虛好學的態(tài)度努力工作，積極學習業(yè)務知識、掌握操作技能、適應工作崗位，基本能較好的完成本職工作和領導交辦的其他工作。本人是剛畢業(yè)的理科本科學生，踏上工作崗位接觸全新的銀行工作，面臨著全新的挑戰(zhàn)，這個過程不僅是專業(yè)的換位，更是一種思考方式和學習方法的換位，在綜合統(tǒng)計崗位上，領導和前輩的關心指導使本人認識到，嚴謹?shù)膽B(tài)度、正確的方法、積極的溝通、努力的思考，才能獲得最準確的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和最高的工作效率。也正是銀行業(yè)這種對我而言全新的工作，提供給我一個全新的學習機會，在**優(yōu)良的成長環(huán)境下使我能夠養(yǎng)成在每一天的工作生活中不斷學習和獲取新的知識，努力了解銀行業(yè)、金融業(yè)的運行規(guī)律，把所學所悟的點點滴滴運用到實際工作崗位工作中。

保險型風險管理范文第5篇

【關鍵詞】擔保貸款 風險管理 對策

一、我國商業(yè)銀行擔保貸款信貸業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀

擔保貸款風險，是指由借款人或第三方依法提供擔保而發(fā)放貸款受各種事先無法準確預料的因素影響，使信貸資金遭受損失的可能性。它是風險的一種，具有風險的一般屬性。由于擔保貸款發(fā)放和收回之間存在一定的間隔，在此期間內(nèi)各種不確定因素的影響，導致借款人不能按期還貸，造成銀行貸款不能收回，擔保信貸風險由可能性轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實性。

近些年，我國經(jīng)濟一直保持著較高的增長速度，其中人民幣信貸總量，也隨著經(jīng)濟的發(fā)展而不斷攀高。我國商業(yè)銀行普遍存在著高額不良貸款的現(xiàn)象，雖然經(jīng)過治理，不良貸款的數(shù)量較前些年，已經(jīng)有了大幅度的減少，但是，不良貸款率仍然成為商業(yè)銀行持續(xù)健康發(fā)展的沉重的包袱。可見，保證貸款的安全顯得越來越重要，越來越迫切。

二、我國商業(yè)銀行擔保貸款存在的問題

（一）認識不到位

認識不到位， 沒有樹立正確的風險防范觀念。商業(yè)銀行信貸人員對防范貸款風險的認識上存在偏差， 認為擔保貸款比信用貸款安全， 風險小， 甚至還存在即使借款人還不了， 還可以追索保證人和抵押物的僥幸心理。在貸款審批決策時， 片面追求擔保形式， 放松了對借款人還款能力的審查， 過分強調(diào)并依賴擔保措施， 一味地在貸款政策上嚴格限制發(fā)放信用貸款。

（二）規(guī)章制度觀念薄弱

規(guī)章制度觀念淡薄， 對擔保的合法性、有效性審查不嚴， 對擔保措施缺乏規(guī)范管理，這些具體表現(xiàn)在：保證人主體資格不成立，保證人主體資格不成立，對保證人意愿調(diào)查了解不深以及抵（質(zhì)）押手續(xù)不完備等方面。

（三）銀行管理薄弱

銀行管理薄弱， 責任約束乏力， 依法保護合法權益觀念不強。依法執(zhí)行保證人和處置抵押物， 是實現(xiàn)擔保措施， 保障銀行權益的重要手段。由于銀行貸款管理薄弱， 責任約束機制不健全， 加之執(zhí)法環(huán)境較差， 抵押物處置市場不發(fā)達等原因， 對大量不良貸款的保證人責任未予追索， 對抵押物也未申請?zhí)幹茫?致使銀行自身合法權益得不到保護。

（四）執(zhí)法環(huán)境不理想

執(zhí)法環(huán)境不理想， 對保證人和抵押物的執(zhí)行難度大。由于我國法律體系不夠健全， 社會信用經(jīng)濟沒有真正建立， 地方保護及行政干預情況時有發(fā)生，銀行依法執(zhí)行保證人和抵押物以實現(xiàn)債權的難度較大， “司法白條”較多， 往往是贏了官司輸了錢

三、加強我國商業(yè)銀行擔保貸款風險管理的對策

（一）重點考慮項目本身可靠的還款來源

信貸決策時， 重點分析借款人自身的經(jīng)濟效益， 考慮項目本身可靠的還款來源， 而不應過分強調(diào)和依賴擔保。擔保僅僅是為可以授受的貸款提供一種額外的安全保障， 它不能取代借款合同的基本安排， 也不會改善借款人的經(jīng)營狀況和還款能力。如果銀行不得不執(zhí)行擔保措施償還貸款， 即使是容易執(zhí)行的擔保措施， 也會造成對貸款效益的侵蝕。

（二）合理設置擔保

合理設置擔保， 為貸款回收提供可靠的第二還款來源。合理設置擔保的目的， 是為債權銀行提供一個可以控制的潛在還款來源， 從而增加貸款最終償還的可能性。事實證明容易控制還款來源的擔保方式更為有效， 如質(zhì)押方式擔保貸款不良率通常低于其他擔保方式的貸款不良率。因此， 信貸決策時要對擔保的可行性與充分性進行嚴格審查， 盡可能選擇對還款來源容易控制的擔保方式， 使擔保真正起到抵御和化解貸款風險的作用。

（三）規(guī)范貸款管理， 加強監(jiān)督檢

規(guī)范貸款管理， 加強監(jiān)督檢查， 確保貸款擔保有效落實。目前， 商業(yè)銀行貸款擔保中出現(xiàn)的種種問題， 大多是沒有嚴格執(zhí)行規(guī)章制度， 違規(guī)操作的結(jié)果。因此， 要進一步健全貸款管理的內(nèi)控制度， 嚴格執(zhí)行審貸分離制度， 建立貸款管理責任制， 加強對信貸審批業(yè)務的監(jiān)督檢查工作， 防范貸款操作的人為風險， 確保貸款擔保的有效落實。

（四）依法加強執(zhí)行力度

擔保貸款中， 保證與抵押措施對抵御、化解貸款風險的作用不明顯， 固然有行政干預、 “司法白條”多、擔保措施先天不足等多種原因， 但與債權銀行的追索意識不強，執(zhí)行力度不夠更有直接關系。因此， 商業(yè)銀行要牢固樹立依法保障合法權益的觀念， 加強對保證人和抵押物的執(zhí)行力度，嚴肅擔保責任， 一旦借款人不能按期歸還， 要及時追索保證人和處置抵押物。

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