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對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)范文第1篇

[關(guān)鍵詞]企業(yè)年金（Enterprise annuity）；養(yǎng)老保險(xiǎn)（Endowment insurance）；小補(bǔ)充（Minor supplement）；大補(bǔ)充（Major supplement）

一、引言

我國(guó)在1991年就提出要建立基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合的多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。2000年12月，國(guó)務(wù)院在頒布的《國(guó)務(wù)院關(guān)于完善城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系的試點(diǎn)方案》中將“補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)”更名為“企業(yè)年金”。

目前，我國(guó)的企業(yè)年金還很不發(fā)達(dá)。我國(guó)的企業(yè)年金可以分為行業(yè)企業(yè)年金、地方企業(yè)年金和工會(huì)、保險(xiǎn)公司舉辦的企業(yè)年金。（1）行業(yè)企業(yè)年金。20世紀(jì)90年代初，伴隨中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的步伐，電力、石油、郵電、鐵道、交通、民航等11個(gè)行業(yè)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行“行業(yè)統(tǒng)籌”，開始探索建立行業(yè)性企業(yè)年金計(jì)劃。到2000年底，11個(gè)行業(yè)實(shí)行企業(yè)年金制度的達(dá)到4185家，參加職工396萬人（占11個(gè)行業(yè)全部職工數(shù)量的39%）。當(dāng)年年金收入56.3億元，累計(jì)節(jié)余141.9億元。（2）地方企業(yè)年金。2000年，全國(guó)建立企業(yè)年金的地方企業(yè)11832戶，參加人數(shù)164.6萬人，當(dāng)年基金收入20.1億元，累計(jì)節(jié)余42.6億元。（3）工會(huì)系統(tǒng)在各地開展的職工互助養(yǎng)老保險(xiǎn)。人數(shù)大致在200多萬人，基金規(guī)模沒有確切的統(tǒng)計(jì)。（4）一些商業(yè)保險(xiǎn)公司承保的養(yǎng)老保險(xiǎn)。因涉及商業(yè)秘密，具體的投保人數(shù)和基金總量目前還難以掌握。

從以上幾個(gè)方面可以初步判斷，全國(guó)參加補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的職工人數(shù)僅在800萬人左右，積累基金在200億元左右，大約只達(dá)到基本養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋面的5%.

為什么企業(yè)年金的發(fā)展如此緩慢？筆者認(rèn)為：關(guān)鍵在于中國(guó)現(xiàn)階段正處于一個(gè)特別重要且意義特殊的社會(huì)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，建立什么樣的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和時(shí)展的要求，在理論上爭(zhēng)論紛紛，從價(jià)值目標(biāo)體系的確立到制度的安排及具體的操作都缺乏明確的指向。

二、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)改革方向的認(rèn)識(shí)基點(diǎn)

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的改革方向不僅涉及到經(jīng)濟(jì)學(xué)的問題，更大程度上涉及到政治哲學(xué)問題?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)制度是政府對(duì)市場(chǎng)初次分配的結(jié)果進(jìn)行糾正的重要工具，有利于促進(jìn)社會(huì)公平。所以，在此我們先離開經(jīng)濟(jì)科學(xué)來探討政治哲學(xué)：政府對(duì)經(jīng)濟(jì)不平等應(yīng)該做些什么？

諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)獲得者阿馬蒂亞。森教授將社會(huì)公正理論歸納為三派，即功利主義、自由至上主義和羅爾斯的正義理論。

功利主義是19世紀(jì)以來最有影響力的社會(huì)公正理論，其代表人物為邊沁、馬歇爾和庇古等人，傳統(tǒng)的福利經(jīng)濟(jì)學(xué)和公共政策經(jīng)濟(jì)學(xué)很長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)是以功利主義為基礎(chǔ)的。功利主義原則依賴于效用，評(píng)價(jià)社會(huì)公正的標(biāo)準(zhǔn)是社會(huì)中個(gè)人福利總和的大小。在一個(gè)體現(xiàn)社會(huì)公正的社會(huì)中，其效用總和為最大，而在一個(gè)不公正的社會(huì)中，其效用總和明顯低于應(yīng)該達(dá)到的水平。

自由至上主義的代表人物是諾齊克和哈耶克等人，他們認(rèn)為財(cái)產(chǎn)權(quán)等各項(xiàng)權(quán)利具有絕對(duì)優(yōu)先的地位，人們行使這些權(quán)利而享有的“權(quán)益”不能因后果而被否定，不管后果多么糟糕。所謂社會(huì)公正不過是幻想而已，作為社會(huì)評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)的唯一有價(jià)值的東西是法治所定義的正義。

美國(guó)哲學(xué)家約翰。羅爾斯的正義理論認(rèn)為，在設(shè)計(jì)公共政策時(shí)，我們的目標(biāo)應(yīng)該是提高社會(huì)中最差的人的福利。通過富人的收入轉(zhuǎn)移給窮人，社會(huì)增進(jìn)了最不幸者的福利，但是最大化標(biāo)準(zhǔn)并不會(huì)導(dǎo)致一個(gè)完全平等的社會(huì)。如果政府努力使收入平等化了，人們就沒有勤奮工作的動(dòng)機(jī)，社會(huì)總收入將大大減少，而且最不幸的人的狀況更為惡化。

羅爾斯的社會(huì)正義理論區(qū)分了基本的政治權(quán)力公平和經(jīng)濟(jì)方面對(duì)待差異的原則，對(duì)建立起社會(huì)價(jià)值體系的基點(diǎn)具有重要的積極意義，對(duì)我國(guó)養(yǎng)老保障體系的建立有一定的指導(dǎo)意義。

近十幾年來，中國(guó)經(jīng)濟(jì)改革在取得令世界驚嘆的持續(xù)高增長(zhǎng)率的同時(shí)，也迅速走過了從全世界人均收入最為平均的國(guó)家到貧富差距超過中等水平國(guó)家的里程。十幾年來，全國(guó)城鎮(zhèn)的貧困人口急劇擴(kuò)大，一種估計(jì)約有3000萬人，貧困面達(dá)到城鎮(zhèn)人口總數(shù)的8%；另一種估計(jì)為1500～1800萬人左右。就基尼系數(shù)而言，根據(jù)世界銀行的測(cè)算，1995年我國(guó)居民總體的基尼系數(shù)達(dá)到0.388，而按照中國(guó)人民大學(xué)社會(huì)學(xué)系的測(cè)算，1994年我國(guó)城鎮(zhèn)居民的基尼系數(shù)為0.434，農(nóng)村居民的基尼系數(shù)為0.411，居民總體的基尼系數(shù)已達(dá)到0445.另據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局收入分配課題組對(duì)近年來我國(guó)居民收入情況進(jìn)行的調(diào)查分析，全國(guó)居民基尼系數(shù)已經(jīng)非常接近、甚至超越國(guó)際警戒標(biāo)準(zhǔn)，超過高收入國(guó)家90年代0.338的平均水平（見下表），與經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度相似（人均GDP1000美元左右）的世界其他國(guó)家相比，也明顯偏高。如果考慮現(xiàn)有調(diào)查樣本中有些城鎮(zhèn)特高收入戶不在統(tǒng)計(jì)范圍，則我國(guó)的基尼系數(shù)可能會(huì)更高。

盡管由于計(jì)算方法不同，不同部門計(jì)算的基尼系數(shù)結(jié)果差別較大，但有一點(diǎn)是共同的，就是我國(guó)基尼系數(shù)總體呈升高趨勢(shì)，收入差距呈擴(kuò)大趨勢(shì)。收入差距擴(kuò)大化問題確實(shí)已到了必須引起高度重視的階段。

因此，根據(jù)正義理論，我國(guó)可建立救助型社會(huì)保障制度，把資金集中用于解決社會(huì)貧困階層的問題，努力使那部分對(duì)于社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力不強(qiáng)的群體可以通過社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)福利項(xiàng)目計(jì)劃得到支持而不致落入社會(huì)底層。這種救助型社會(huì)保障制度也是符合我國(guó)國(guó)情的。

中國(guó)國(guó)情的最明顯特征是人口眾多且快速老齡化。據(jù)統(tǒng)計(jì)資料，1999年2月，我國(guó)65歲以上的老年人的比重達(dá)到10.3%，正式進(jìn)入老年型社會(huì)。老年人口快速老化和高齡化，是中國(guó)老年型社會(huì)的突出特點(diǎn)，據(jù)美國(guó)人口普查局的統(tǒng)計(jì)和預(yù)測(cè)，65歲以上的老年人的比重從7%上升到14%所經(jīng)歷的時(shí)間，法國(guó)115年，瑞典85年，美國(guó)66年，英國(guó)45年，日本30年，而我國(guó)大約只要25年。發(fā)達(dá)國(guó)家的人口老齡化是在人均國(guó)民收入較高水平情況下出現(xiàn)的，而我國(guó)在經(jīng)濟(jì)還不夠發(fā)達(dá)的時(shí)期要解決比發(fā)達(dá)國(guó)家還嚴(yán)重的老齡化問題，這就使我國(guó)的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)承受嚴(yán)重的財(cái)務(wù)壓力。

對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)范文第2篇

關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險(xiǎn)制度；人口結(jié)構(gòu)；市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)；人身險(xiǎn)消費(fèi)

作者簡(jiǎn)介：歐陽青東，廣西財(cái)經(jīng)學(xué)院副教授，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)應(yīng)用經(jīng)濟(jì)學(xué)博士后（廣西 南寧

530003）

陳雨花，廣西財(cái)經(jīng)學(xué)院講師（廣西 南寧 530003）

一、引 言

人身保險(xiǎn)消費(fèi)與未來不確定的狀態(tài)密切相關(guān)。Yarri（1965）{1}認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)厭惡的理性消費(fèi)者面臨不確定的壽命時(shí)，其保險(xiǎn)需求受外生的壽命、個(gè)人主觀效用函數(shù)和貼現(xiàn)因子的影響。Hakansson（1969）{2}不僅將Yarri（1965）的連續(xù)時(shí)間模型擴(kuò)展到離散時(shí)間情形，還考慮了壽險(xiǎn)產(chǎn)品的供給因素，認(rèn)為壽險(xiǎn)消費(fèi)也是財(cái)富水平、個(gè)人收入流、利率水平、費(fèi)率和當(dāng)前消費(fèi)貼現(xiàn)率的函數(shù)。Fischer（1973）{3}則將離散情形下的消費(fèi)、儲(chǔ)蓄和保險(xiǎn)購(gòu)買的生命周期模型推廣到比較靜態(tài)和動(dòng)態(tài)情形，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)了理性消費(fèi)者為被撫養(yǎng)者留下足夠遺產(chǎn)的動(dòng)機(jī)對(duì)壽險(xiǎn)消費(fèi)決策的重要性。Lewis（1989）{4}認(rèn)為家庭購(gòu)買人身保險(xiǎn)是為了滿足受益人而非被保險(xiǎn)人的終生效用最大化，壽險(xiǎn)需求隨家庭主要收入獲得者的死亡概率、受益人的消費(fèi)現(xiàn)值及其相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)回避態(tài)度上升而增加，隨家庭凈財(cái)富和保費(fèi)附加因子上升而下降。

人身保險(xiǎn)消費(fèi)研究的近期進(jìn)展主要是經(jīng)驗(yàn)性的。如Browne & Kim（1993）{5}、Outreville（1990，1996）{6}{7}、Beck & Webb（2003）{8}、Li & Moshirian （2007）{9}、Chui & Kwok（2009）{10}、Lee et al.（2012）{11}等進(jìn)行的跨國(guó)研究發(fā)現(xiàn)，壽險(xiǎn)消費(fèi)的影響因素是復(fù)雜的且國(guó)與國(guó)之間存在較大差異。Schlag（2003）{12}總結(jié)了已有經(jīng)驗(yàn)研究中發(fā)現(xiàn)的人身保險(xiǎn)消費(fèi)影響因素，包括人口統(tǒng)計(jì)學(xué)、宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)心理因素、制度因素和保險(xiǎn)公司的行為參數(shù)5個(gè)大類26種之多。國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)消費(fèi)高速增長(zhǎng)也進(jìn)行了較多研究。如欒存存（2004）{13}、陳剖建（2004）{14}等認(rèn)為我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的高速增長(zhǎng)除了經(jīng)濟(jì)因素外，主要是保險(xiǎn)業(yè)自身擴(kuò)張、市場(chǎng)體制和制度變遷的結(jié)果。鄭偉等（2010）{15}發(fā)現(xiàn)，區(qū)別于發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)濟(jì)拉動(dòng)型增長(zhǎng)，新興發(fā)展中國(guó)家的保險(xiǎn)增長(zhǎng)主要是制度推動(dòng)型的，常規(guī)性增長(zhǎng)和深化性增長(zhǎng)相對(duì)有限，他們估計(jì)我國(guó)1980～2007年間保險(xiǎn)業(yè)的制度性增長(zhǎng)高達(dá)86%。但Hwang & Gao（2003）{16}、Hwang & Greenford（2005）{17}、李艷榮（2005）{18}、張偉等人（2005）{19}、趙桂芹（2006）{20}等則認(rèn)為我國(guó)壽險(xiǎn)業(yè)的高速增長(zhǎng)主要是經(jīng)濟(jì)推動(dòng)型的，而社會(huì)保障制度、撫養(yǎng)比等對(duì)壽險(xiǎn)需求的影響較小或不顯著。

這些成果對(duì)進(jìn)一步的研究頗有啟發(fā)，但我們?cè)谖墨I(xiàn)研究中也發(fā)現(xiàn)：（1）由于研究方法、指標(biāo)定義和所使用樣本的差異，除了在收入、遺產(chǎn)動(dòng)機(jī)等少數(shù)幾個(gè)方面能達(dá)成共識(shí)外，已有研究還存在諸多矛盾和不一致的地方（Ziet，2003）{21}；（2）新的變量被不斷添加到模型中，這種做法雖然避免了模型過于簡(jiǎn)單的問題，并增強(qiáng)了理論的解釋能力，卻可能使專業(yè)研究人員陷入被各種經(jīng)驗(yàn)證據(jù)淹沒的尷尬處境，也使得政策制定者和保險(xiǎn)實(shí)務(wù)界在把握關(guān)鍵影響因素時(shí)產(chǎn)生困惑。特別是，從我國(guó)過去一段時(shí)期的宏觀經(jīng)濟(jì)來看，自20世紀(jì)90年代中后期以來的內(nèi)需特別是居民消費(fèi)需求一直萎靡不振，2010年最終消費(fèi)率已下降至歷史最低的48%。與之截然相反的是，我國(guó)人身保險(xiǎn)消費(fèi)在這一時(shí)期卻保持持續(xù)高速增長(zhǎng)，1998～2010年我國(guó)人身險(xiǎn)保費(fèi)收入年均增長(zhǎng)率高達(dá)25.71%，是全球增長(zhǎng)最快的保險(xiǎn)市場(chǎng)之一。在居民消費(fèi)需求不振的大背景下，為何我國(guó)人身保險(xiǎn)消費(fèi)卻持續(xù)高速增長(zhǎng)？本文嘗試用2000～2010年中國(guó)分省面板數(shù)據(jù)進(jìn)行的經(jīng)驗(yàn)研究來回答這一問題。

二、中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度變遷、人口結(jié)構(gòu)與人身保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)

1. 養(yǎng)老保險(xiǎn)制度變遷

為應(yīng)對(duì)收入的沖擊，家庭需要進(jìn)行預(yù)防性儲(chǔ)蓄以自我保險(xiǎn)（Dehejia et al.，2007）{22}或利用商業(yè)人身保險(xiǎn)進(jìn)行事前的風(fēng)險(xiǎn)管理。政府也通過征收社會(huì)保障稅為社會(huì)成員提供養(yǎng)老、失業(yè)、工傷和醫(yī)療等人身風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，其中尤其以養(yǎng)老保險(xiǎn)制度最為重要。Feldstein（1974）{23}發(fā)現(xiàn)，養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)居民儲(chǔ)蓄有擠出效應(yīng)，但也會(huì)引致提前退休效應(yīng)。Modigliani & Cao（2004）{24}認(rèn)為社會(huì)保障制度不能順利承接家庭轉(zhuǎn)移出來的社會(huì)保障需求是中國(guó)20世紀(jì)八九十年代儲(chǔ)蓄率快速上升的重要原因。我們認(rèn)為養(yǎng)老保險(xiǎn)與商業(yè)人身保險(xiǎn)消費(fèi)之間也存在類似關(guān)系：繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)減少了當(dāng)前可支配收入，但能增加未來的收入流。如果制度能充分地提供養(yǎng)老保障，居民家庭的人身保險(xiǎn)消費(fèi)動(dòng)機(jī)會(huì)下降，反之就會(huì)增強(qiáng)。

在過去的20多年中，中國(guó)幾乎重塑了原計(jì)劃體制下的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。在城鎮(zhèn)，原有的國(guó)家—單位養(yǎng)老制度逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)檎ぷ鲉挝弧獋€(gè)人三位一體的市場(chǎng)化社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。在新的制度框架下，政府公務(wù)員和參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位工作人員基本沿襲了20世紀(jì)80年代初建立的離退休養(yǎng)老制度，其他城鎮(zhèn)企事業(yè)單位勞動(dòng)者則進(jìn)入基本社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。圖1顯示，隨著城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度變遷，1990～2010年間，我國(guó)城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋率由30.52%提高到了55.94%，而城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率卻由20世紀(jì)90年代的70%以上迅速下降到2010年的45.82%。

在城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系之外，我國(guó)從20世紀(jì)80年代還開始探索解決農(nóng)民過度依賴家庭養(yǎng)老的途徑，并于1991年開始農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的試點(diǎn)。截至1997年底，全國(guó)有8 000多萬人參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)（李軒紅，2011）{25}。但由于制度設(shè)計(jì)存在缺陷，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度此后又開始衰落，到2005年末，全國(guó)參保農(nóng)民已減少到5 382.4萬。這一時(shí)期我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不僅覆蓋率低，保障水平也較低。2006年實(shí)施新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革后，覆蓋率由老農(nóng)保制度下的10%左右迅速上升到2011年的59.54%（=100%×（參保總?cè)藬?shù)-領(lǐng)取養(yǎng)老金人數(shù)）÷農(nóng)村就業(yè)人口數(shù)）。盡管新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)相對(duì)于單純依靠家庭養(yǎng)老來說前進(jìn)了一大步，但農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的保障水平卻很低。2011年全國(guó)有1 914個(gè)縣（市、區(qū)、旗）開展國(guó)家新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，參保人數(shù)32 643萬人，全年新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老基金支出588億元，實(shí)際領(lǐng)取待遇人數(shù)8 525萬人{(lán)26}，人均年支出僅689.74元，相對(duì)于6 977元的農(nóng)村居民人均純收入來說，新農(nóng)保制度的“高覆蓋、低保障水平”并未從根本上改變農(nóng)村居民依靠家庭養(yǎng)老的局面。

2. 人口結(jié)構(gòu)的變化

中國(guó)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)社會(huì)的家庭傾向于生很多小孩以滿足勞動(dòng)力需求，同時(shí)保證父母在年老時(shí)從成年子女處獲得經(jīng)濟(jì)支持（Hwang & Greenford，2005）。通過人口增殖以保持較大的家庭人口規(guī)模、積累和轉(zhuǎn)移財(cái)富、調(diào)整勞動(dòng)力供給等能為家庭提供人身風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)濟(jì)保障，這種經(jīng)濟(jì)保障可能是發(fā)展中國(guó)家人身保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展緩慢的重要原因（Outreville，1996）。

第五次和第六次人口普查資料顯示，中國(guó)家庭戶均人口由1990年3.96人減少到了2010的3.10人。1990年農(nóng)村和城鎮(zhèn)家庭戶均人口分別為3.65人和3.10人，2010年鄉(xiāng)村戶均人口降至3.34人，鎮(zhèn)戶均人口降至3.08人，而城市戶均人口已降至2.71人。

從人口年齡結(jié)構(gòu)結(jié)構(gòu)來看，總撫養(yǎng)比由1990年的42.55%上升到2010年42.72%，其中少兒撫養(yǎng)比由1990年的32.63%下降到了2010年的23.70%，老年撫養(yǎng)比卻由1990年的9.92%上升到了2010年的19.02%。1990年第五次人口普查的城鎮(zhèn)和農(nóng)村總撫養(yǎng)比分別為32.86%和48.90%，其中少兒撫養(yǎng)比分別為37.95%和24.49%，老年撫養(yǎng)比分別為10.94%和8.37%。到2010年第六次人口普查時(shí)，城市、鎮(zhèn)和鄉(xiāng)村的總撫養(yǎng)比分別為31.06%、40.62%和51.85%，其中城市、鎮(zhèn)和鄉(xiāng)村的少兒撫養(yǎng)比分別為16.03%、23.73%和29.10%，城市、鎮(zhèn)和鄉(xiāng)村老年撫養(yǎng)比分別為15.03%、16.89%和22.75%。由此可見，由于實(shí)施嚴(yán)格的計(jì)劃生育政策，中國(guó)家庭的規(guī)模日趨小型化，城鎮(zhèn)比農(nóng)村地區(qū)更為顯著，且人口結(jié)構(gòu)老齡化非常顯著。

3. 人身保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)

理論上，消費(fèi)者可以利用正式的金融市場(chǎng)進(jìn)行事前或事后的風(fēng)險(xiǎn)管理{27}。由于存在市場(chǎng)不完全，人們僅能從正式金融市場(chǎng)獲得有限的借貸機(jī)會(huì)以緩解收入波動(dòng)的負(fù)面沖擊，通過正式的金融市場(chǎng)進(jìn)行事前的人身風(fēng)險(xiǎn)管理比進(jìn)行事后的人身風(fēng)險(xiǎn)管理要更可靠，除儲(chǔ)蓄以外，購(gòu)買人身保險(xiǎn)合同就成為利用正式的金融市場(chǎng)管理人身風(fēng)險(xiǎn)的重要選擇。盡管有人身保險(xiǎn)消費(fèi)的意愿和消費(fèi)能力，消費(fèi)者還普遍面臨供給約束。如我國(guó)在建國(guó)后計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代的很長(zhǎng)一段時(shí)期內(nèi)取消了商業(yè)保險(xiǎn)的供給。盡管在20世紀(jì)80年代初恢復(fù)了商業(yè)保險(xiǎn)的供給，但長(zhǎng)期由原中國(guó)人民保險(xiǎn)公司獨(dú)家壟斷經(jīng)營(yíng)，即使到了1998年也僅有10家保險(xiǎn)公司提供人身保險(xiǎn)產(chǎn)品（其中全國(guó)性公司5家，區(qū)域性公司2家，外資和合資公司3家）。總體來看，因?yàn)槭袌?chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度很低，這一時(shí)期的人身保險(xiǎn)供給能力非常有限。

在過去的十幾年別是加入WTO之后，中國(guó)人身保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)已發(fā)生了顯著變化。截至2010年底全國(guó)已有56家人壽保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老保險(xiǎn)公司和健康保險(xiǎn)公司提供人身保險(xiǎn)產(chǎn)品，有50多家產(chǎn)險(xiǎn)公司提供短期健康險(xiǎn)和人身意外傷害保險(xiǎn)產(chǎn)品{28}。用保費(fèi)收入的HHI指數(shù)衡量，我國(guó)人身險(xiǎn)保費(fèi)收入HHI指數(shù)已由1998年的5 317.42下降到2010年的1 722.13，市場(chǎng)結(jié)構(gòu)迅速由高寡占型演變成低寡占型II型{29}。市場(chǎng)主體多元化導(dǎo)致中國(guó)人身保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，保險(xiǎn)市場(chǎng)的專業(yè)化和競(jìng)爭(zhēng)程度不斷提高，人身保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)的供給能力不斷提高。

盡管我國(guó)人身保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)在已經(jīng)非常激烈，但如果仔細(xì)考察機(jī)構(gòu)設(shè)置就可以發(fā)現(xiàn)，保險(xiǎn)公司之間的競(jìng)爭(zhēng)主要集中在城市，廣大農(nóng)村地區(qū)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)依然很少。農(nóng)村居民不僅保險(xiǎn)意識(shí)低于城鎮(zhèn)居民，由于存在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、營(yíng)銷渠道建設(shè)等問題，面臨的供給不足問題也更為突出，縣域人口中平均每10人才擁有一張保單，每20人才擁有一張個(gè)人壽險(xiǎn)保單（吳思和王，2010）{30}。這表明，在家庭養(yǎng)老功能的日趨萎縮的趨勢(shì)下，盡管家庭的養(yǎng)老壓力都日趨繁重，但城鎮(zhèn)和農(nóng)村居民在尋求家庭外部養(yǎng)老功能的實(shí)現(xiàn)方式上還存在較大差異。除了通過人口增殖、勞動(dòng)力供給調(diào)整和聯(lián)產(chǎn)承包土地制度解決大部分的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)（陳剖建，2004），農(nóng)村居民也積極參與新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，但農(nóng)村居民依然很少通過購(gòu)買保險(xiǎn)產(chǎn)品來管理人身風(fēng)險(xiǎn)。

三、人身保險(xiǎn)消費(fèi)行為的經(jīng)驗(yàn)分析

1. 變量選取

為評(píng)估養(yǎng)老保險(xiǎn)制度變遷、人口結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)居民人身保險(xiǎn)消費(fèi)行為的影響，選取人身險(xiǎn)保費(fèi)收入（L1）（含健康險(xiǎn)及意外險(xiǎn)）、人壽險(xiǎn)保費(fèi)收入（L2）（不含健康險(xiǎn)和意外險(xiǎn)）為因變量。在自變量的選取上，誠(chéng)如Schlag（2003）所指出的，現(xiàn)有研究已識(shí)別出的影響因素如此之多，我們無法也無意于將所有變量都納入到模型中去，依據(jù)重要性和簡(jiǎn)化原則，僅選擇如下自變量：

（1）養(yǎng)老保險(xiǎn)制度變遷。我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是一個(gè)多元體系，考慮到城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度變遷最為激烈，我們以城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率（rate of endowment substitution，Res）作為養(yǎng)老保險(xiǎn)制度變遷的變量。

（2）人口結(jié)構(gòu)。前文分析表明，我國(guó)人口結(jié)構(gòu)變化的突出特征是家庭規(guī)模小型化和人口結(jié)構(gòu)老齡化。因此，這里用戶均人口規(guī)模（family size，F(xiàn)s）、老年撫養(yǎng)比（old dependency ratio，Odr）和預(yù)期壽命（life expectancy，Le）作為人口結(jié)構(gòu)變遷的變量。

（3）保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。保險(xiǎn)供給方面，用保費(fèi)收入赫芬達(dá)爾指數(shù)（HHI）來衡量各地區(qū)保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)程度，各地區(qū)保費(fèi)收入HHI=10 000×■S■■。

（4）其他變量。和大部分研究一樣，我們考慮了收入、儲(chǔ)蓄、失業(yè)率等因素。其中，收入用GDP來衡量、儲(chǔ)蓄用城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款余額衡量?？紤]到我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度、人口結(jié)構(gòu)、保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等多個(gè)方面的城鄉(xiāng)差異，我們用城市化率（urbanization rate，Ur）作為控制變量。各變量的定義和符號(hào)預(yù)期見表1。

2. 數(shù)據(jù)說明及處理

選取2000～2010年除自治區(qū)以外的其他30個(gè)省級(jí)行政區(qū)的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。人身保險(xiǎn)（包含健康險(xiǎn)和意外傷害險(xiǎn)）和人壽保險(xiǎn)（不含健康險(xiǎn)和意外傷害險(xiǎn)）原保費(fèi)收入數(shù)據(jù)來自2001～2011年《中國(guó)保險(xiǎn)年鑒》，各地區(qū)的GDP、城鄉(xiāng)居民人民幣儲(chǔ)蓄存款余額、通脹率等數(shù)據(jù)來自2001～2011年《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》，城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出、參保離退休人數(shù)、城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員年均工資、戶籍總?cè)丝诤头寝r(nóng)業(yè)人口數(shù)來自2001～2011年《中國(guó)勞動(dòng)和社會(huì)保障年鑒》、《中國(guó)人口年鑒》和《中國(guó)人口和就業(yè)統(tǒng)計(jì)年鑒》。參考陳青山等（2012）{31}的方法，用《中國(guó)2010年人口普查資料》的數(shù)據(jù)計(jì)算出2010年各地區(qū)的平均預(yù)期壽命，并用各省市區(qū)2000年和2010年的平均預(yù)期壽命進(jìn)行線性插值得出各地區(qū)其余年份的平均預(yù)期壽命。在建立計(jì)量模型時(shí)，所有數(shù)據(jù)均取自然對(duì)數(shù)。各變量的描述性統(tǒng)計(jì)見表2。

3. 數(shù)據(jù)的單位根檢驗(yàn)、協(xié)整檢驗(yàn)

（1）單位根檢驗(yàn)。區(qū)分相同根情形與不同根情形下對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行單位根檢驗(yàn)，檢驗(yàn)結(jié)果見表3。該表顯示，對(duì)兩組數(shù)據(jù)水平值進(jìn)行的所有檢驗(yàn)結(jié)果都接受單位根的假設(shè)，而一階差分后所有檢驗(yàn)結(jié)果都拒絕單位根的假設(shè)，這說明兩組數(shù)據(jù)都是非平穩(wěn)的I（1）單位根過程。

（2）協(xié)整檢驗(yàn)。利用Kao面板數(shù)據(jù)協(xié)整檢驗(yàn)變量之間的協(xié)整關(guān)系。Kao協(xié)整檢驗(yàn)結(jié)果見表4。結(jié)果顯示，兩組數(shù)據(jù)的變量之間均存在協(xié)整關(guān)系，可以用來建立計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型。

4. 模型估計(jì)結(jié)果

考慮到我國(guó)各省級(jí)經(jīng)濟(jì)區(qū)之間的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平存在較大的差異，為便于和已有研究進(jìn)行比較，我們參照Hwang & Greenford（2005）的做法，對(duì)兩組數(shù)據(jù)分別估計(jì)橫截面加權(quán)的混合回歸模型（OLS）和變截距固定效應(yīng)模型。模型估計(jì)結(jié)果見表5。分析表5的回歸結(jié)果，我們可以得出以下結(jié)論：

（1）養(yǎng)老保險(xiǎn)制度變遷。區(qū)別于Hwang & Gao（2003）、Hwang & Greenford（2005）、李艷榮（2005）、張偉等人（2005）和趙桂芹（2006）等的研究結(jié)論，模型（1）～（4）中，城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率的回歸系數(shù)都有預(yù)期的符號(hào)，且在統(tǒng)計(jì)上顯著。這表明，在社會(huì)保障制度變遷的過程中，由于城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度并未完全承接舊體制下的養(yǎng)老保險(xiǎn)職能（城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的替代率不斷下降），為避免退休后的收入水平不至于大幅下降進(jìn)而造成生活水平的急劇下跌，城鎮(zhèn)居民必須購(gòu)買更多的人身保險(xiǎn)來彌補(bǔ)城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度缺失的部分養(yǎng)老功能。

（2）人口結(jié)構(gòu)的變化。家庭人口規(guī)模僅在混合回歸模型（1）和（3）中有預(yù)期的符號(hào)，但在4個(gè)模型中均不顯著。原因可能是盡管城鎮(zhèn)和農(nóng)村居民家庭規(guī)模都在不斷縮小，但計(jì)劃生育政策導(dǎo)致家庭養(yǎng)老功能的不斷萎縮主要發(fā)生在城鎮(zhèn)。老年撫養(yǎng)比回歸系數(shù)都有預(yù)期的符號(hào)，但在模型（1）和（3）中統(tǒng)計(jì)上不顯著。平均預(yù)期壽命的回歸系數(shù)都沒有預(yù)期的符號(hào)，且在模型（2）和（4）中統(tǒng)計(jì)上不顯著。這說明人口結(jié)構(gòu)變化的影響主要是家庭規(guī)模和老齡化。

（3）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。保費(fèi)收入的HHI回歸系數(shù)不但有預(yù)期的符號(hào)，且在統(tǒng)計(jì)上顯著。這說明隨著保險(xiǎn)市場(chǎng)主體的不斷增加，保險(xiǎn)的可獲得性不斷增強(qiáng)，保險(xiǎn)消費(fèi)隨市場(chǎng)主體競(jìng)爭(zhēng)的加劇而增加。

（4）其他影響因素。收入、儲(chǔ)蓄、失業(yè)率和城鎮(zhèn)化這4個(gè)影響因素的回歸系數(shù)在4個(gè)模型中都有預(yù)期的符號(hào)，且在統(tǒng)計(jì)上顯著。和大部分研究發(fā)現(xiàn)的一樣，收入水平的提高增加了居民購(gòu)買保險(xiǎn)產(chǎn)品的能力。由于我國(guó)投資渠道有限，儲(chǔ)蓄對(duì)保險(xiǎn)消費(fèi)的財(cái)富效應(yīng)大于擠出效應(yīng)。失業(yè)率上升會(huì)導(dǎo)致保險(xiǎn)消費(fèi)的增加，城鎮(zhèn)化水平的提高也會(huì)促進(jìn)保險(xiǎn)消費(fèi)，由于我們使用的數(shù)據(jù)是非農(nóng)業(yè)人口占總?cè)丝诘谋戎?，因此，其原因可能還要?dú)w結(jié)到城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的功能性缺陷。

四、小 結(jié)

在過去的10多年中，為何在居民消費(fèi)需求不振的宏觀經(jīng)濟(jì)背景下，我國(guó)人身（人壽）保險(xiǎn)消費(fèi)卻保持了高速增長(zhǎng)？我們認(rèn)為這一問題需要同時(shí)從制度、經(jīng)濟(jì)因素和社會(huì)結(jié)構(gòu)等多方面來進(jìn)行解釋。實(shí)證結(jié)果表明，在制度方面，盡管未將農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的影響納入分析框架，但仍發(fā)現(xiàn)了城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度變遷對(duì)人身保險(xiǎn)消費(fèi)有反向影響的經(jīng)驗(yàn)證據(jù)，也即城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率的下降導(dǎo)致了保險(xiǎn)消費(fèi)的增加，這可能也是中國(guó)居民消費(fèi)需求長(zhǎng)期萎靡不振的根本原因。在經(jīng)濟(jì)因素方面，收入、儲(chǔ)蓄和失業(yè)率的上升也都在一定程度上導(dǎo)致保險(xiǎn)消費(fèi)的增長(zhǎng)。在社會(huì)結(jié)構(gòu)方面，城鎮(zhèn)化水平的提高將促進(jìn)人身保險(xiǎn)的消費(fèi)。

由于城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度基金積累尚存在巨大缺口，短期內(nèi)很難逆轉(zhuǎn)替代率下滑的趨勢(shì)，而新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的保障水平也很難在短期內(nèi)有較大的提高。社會(huì)保障制度的功能性缺陷會(huì)在很長(zhǎng)一段時(shí)期內(nèi)存在，加上人口結(jié)構(gòu)的變遷特別是城鎮(zhèn)化的快速發(fā)展帶來的另一股強(qiáng)勁動(dòng)力，可以預(yù)期我國(guó)人身保險(xiǎn)消費(fèi)將在未來較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)繼續(xù)保持快速發(fā)展的良好勢(shì)頭。從供給層面來看，市場(chǎng)主體的增加和承保能力的提升增加了保險(xiǎn)產(chǎn)品的有效供給，競(jìng)爭(zhēng)在促進(jìn)保險(xiǎn)消費(fèi)的同時(shí)，也會(huì)壓縮其盈利空間并提高經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。從保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)定的角度考慮，保險(xiǎn)公司應(yīng)該注重著重提升非價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)能力、開拓廣闊的農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)和開發(fā)更適銷對(duì)路的產(chǎn)品{32}。

在政策層面，2011年我國(guó)城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)參?？?cè)藬?shù)達(dá)到54 208萬人，已經(jīng)覆蓋了70.93%的就業(yè)人口，如考慮到公務(wù)員養(yǎng)老保障體系，現(xiàn)有養(yǎng)老保障制度已基本覆蓋了就業(yè)人口。但現(xiàn)行城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和新型農(nóng)村養(yǎng)老制度體系的低保障水平、不同制度體系之間保障水平的巨大差距難以滿足居民家庭人身風(fēng)險(xiǎn)管理的需求，且已日益成為制約我國(guó)居民消費(fèi)增長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的重要原因。因此，有必要在制度層面確保穩(wěn)步提高城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的保障水平，才能化解低養(yǎng)老保障水平的心理預(yù)期，才能真正實(shí)現(xiàn)從“過度依靠投資、出口拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)”向以“消費(fèi)、投資和出口協(xié)調(diào)拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)”的良性增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)變。

注釋

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{25}李軒紅：《中國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度變遷的原因分析》，《山東社會(huì)科學(xué)》2011年第3期。

{26}資料來源：2011年度人力資源和社會(huì)保障事業(yè)統(tǒng)計(jì)公報(bào)。

{27}事后的風(fēng)險(xiǎn)管理主要是風(fēng)險(xiǎn)事故出現(xiàn)后，金融體系為受損單元提供財(cái)務(wù)支持如信貸支持，事前的風(fēng)險(xiǎn)管理則在風(fēng)險(xiǎn)事故出現(xiàn)以前未雨綢繆，如儲(chǔ)蓄和保險(xiǎn)。

{28}我國(guó)自2004年開始允許產(chǎn)險(xiǎn)公司銷售短期健康險(xiǎn)和人身意外傷害險(xiǎn)產(chǎn)品。

{29}根據(jù)日本公正交易委員會(huì)1980年的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)分類方法，1 800≤HHI

{30}吳思、王：《農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)營(yíng)銷模式創(chuàng)新》，《保險(xiǎn)研究》2010年第4期。

對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)范文第3篇

我國(guó)是世界上老年人口最多的國(guó)家，據(jù)我國(guó)第六次人口普查數(shù)據(jù)顯示，截至2010年我國(guó)60歲及以上老年人口達(dá)到1.78億人，占全國(guó)總?cè)丝跀?shù)的13.26%，我國(guó)60歲及以上農(nóng)村老年人口達(dá)到9930萬人，占全國(guó)60歲及以上老年人口總數(shù)的55.9 %。根據(jù)全國(guó)老齡辦公布的數(shù)字，到2020年，我國(guó)老年人口將達(dá)到2.48億，老齡化水平將達(dá)到17%。我國(guó)農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)體制改革解放了農(nóng)村的生產(chǎn)力，加快了農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)建設(shè)，然而農(nóng)村的社會(huì)保障制度還遠(yuǎn)不夠健全，農(nóng)村養(yǎng)老問題還未得到根本解決。我國(guó)老齡化速度不斷加快，農(nóng)村居民外出打工人數(shù)逐年增多，農(nóng)村土地尤其是耕地的不斷流失，這些因素都使得我國(guó)農(nóng)村家庭養(yǎng)老和土地養(yǎng)老的功能逐漸減弱，因此我國(guó)農(nóng)村居民面臨的養(yǎng)老形勢(shì)越來越嚴(yán)峻。十指出要統(tǒng)籌推進(jìn)城鄉(xiāng)社會(huì)保障體系建設(shè)，全面建成覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會(huì)保障體系。按照黨的十和十八屆三中全會(huì)的精神要求，國(guó)務(wù)院決定，將新農(nóng)保和城居保兩項(xiàng)制度合并實(shí)施，在全國(guó)范圍內(nèi)建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。2012年，新農(nóng)保在我國(guó)全面普及，新農(nóng)保面向全國(guó)農(nóng)村老年人口，只能保證農(nóng)村居民的最低養(yǎng)老保障需求，無法滿足越來越多元化的養(yǎng)老保障需求，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)作為本質(zhì)為商品的養(yǎng)老保險(xiǎn)可以適當(dāng)彌補(bǔ)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在這方面的不足。我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障體系對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的引入不足，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)沒有發(fā)揮出其應(yīng)有的作用。

二、我國(guó)農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀

1.我國(guó)農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中定位不清。我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)自上世紀(jì)80年代復(fù)業(yè)以來發(fā)展一直比較緩慢，其根本原因就是我國(guó)農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在我姑社會(huì)保障體系中從未得到過一個(gè)準(zhǔn)確的定位。盡管我國(guó)在2008年12月頒布了《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于當(dāng)前金融促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見》(2008) 126號(hào)，其中提出，要積極發(fā)展個(gè)人、團(tuán)體養(yǎng)老等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，鼓勵(lì)和支持有條件企業(yè)通過商業(yè)保險(xiǎn)建立多層次養(yǎng)老保障計(jì)劃，研究對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)投保人給予延遲納稅等稅收優(yōu)惠，并對(duì)加速商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的建設(shè)和稅收優(yōu)惠的改革進(jìn)行了強(qiáng)調(diào)。但是從未明確商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的關(guān)系，也沒有對(duì)農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展方向進(jìn)行統(tǒng)一的規(guī)劃。這些問題在理論和政策上都沒有得到相應(yīng)的解決，因此農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展受到了很大的阻礙。

2.我國(guó)保險(xiǎn)公司并未真正重視農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)。調(diào)查發(fā)現(xiàn)我國(guó)農(nóng)村居民參加農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的比例很低，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)參保比例不足10%，經(jīng)濟(jì)相對(duì)落后的地區(qū)參保比例更低。農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的參保率低一方面是因?yàn)檗r(nóng)村居民的傳統(tǒng)養(yǎng)老觀念，養(yǎng)兒防老的觀念在我國(guó)農(nóng)村居民的頭腦中根深蒂固。據(jù)調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，大多數(shù)農(nóng)村居民還是傾向于家庭養(yǎng)老和土地養(yǎng)老。另一方面是因?yàn)樯虡I(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的保費(fèi)較高，農(nóng)村居民的支付能力不足。這就需要保險(xiǎn)公司針對(duì)農(nóng)村市場(chǎng)對(duì)保費(fèi)做出進(jìn)一步適當(dāng)?shù)恼{(diào)整以更好地打開農(nóng)村市場(chǎng)，讓更多的農(nóng)村居民參與到農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)中來。

3.農(nóng)村居民對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺乏認(rèn)知。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在我國(guó)起步較晚，僅有70多年的發(fā)展歷史，且在上世紀(jì)50年代停辦過一段時(shí)間?；謴?fù)后在1982到1986年間，政府干預(yù)力量較強(qiáng)，農(nóng)村商業(yè)保險(xiǎn)由中國(guó)人民保險(xiǎn)公司代表政府壟斷經(jīng)營(yíng)。后來雖有發(fā)展，國(guó)家也對(duì)三農(nóng)問題非常重視，但農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展依舊非常緩慢。農(nóng)村居民的教育水平相對(duì)于城鎮(zhèn)居民較低，對(duì)保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不足，保險(xiǎn)意識(shí)薄弱，加上政府對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的扶持力度不夠，宣傳力度不夠，使得大多數(shù)農(nóng)村居民即便在家庭養(yǎng)老和土地養(yǎng)老功能逐漸減弱的情況下，也沒有足夠認(rèn)識(shí)到商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)自身養(yǎng)老保障的重要性。正是因?yàn)榇蠖鄶?shù)農(nóng)村居民對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不足使得他們并沒有購(gòu)買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，使得農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求不足。

三、我國(guó)農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展對(duì)策

1.國(guó)家完善有關(guān)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的法律法規(guī)并加大對(duì)其扶持力度。國(guó)家明確商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中的地位，并出臺(tái)相應(yīng)的政策法規(guī)統(tǒng)籌商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的關(guān)系，令商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)更好地補(bǔ)充社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，使二者保持良好的關(guān)系共同發(fā)展，建立多層次健全的社會(huì)養(yǎng)老保障體系。同時(shí)政府給予保險(xiǎn)公司一定的幫助，農(nóng)村居民大多有從眾心理，村干部購(gòu)買了商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)就可能會(huì)帶動(dòng)很多村民購(gòu)買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。因此，可以鼓勵(lì)村干部和部分有條件的村民先購(gòu)買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，從而帶動(dòng)全村村民。政府還要將對(duì)農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的優(yōu)惠政策落到實(shí)處，真正地做到?；蒉r(nóng)民。這樣一來不但可以減輕政府的財(cái)政壓力，還可以滿足收入水平不同的農(nóng)村居民對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的多層次需求，以提高農(nóng)村居民老年的生活質(zhì)量，促進(jìn)農(nóng)村居民家庭的經(jīng)濟(jì)建設(shè)，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的目標(biāo)。

對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)范文第4篇

關(guān)鍵詞：睢寧；農(nóng)村；養(yǎng)老保險(xiǎn)制度；問題；出路

1 前言及文獻(xiàn)綜述

農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收、促進(jìn)農(nóng)村穩(wěn)定、提高農(nóng)業(yè)發(fā)展水平的重要支撐，也是現(xiàn)實(shí)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展和貫徹以人為本執(zhí)政理念的根本體現(xiàn)。建立健全完善的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，既是當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展面臨的一項(xiàng)緊迫任務(wù)，也是各地貫徹落實(shí)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的必然要求。而對(duì)于類似睢寧這樣地處蘇北地區(qū)的傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)區(qū)域而言，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的完善，對(duì)于穩(wěn)定農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展更是具有積極的現(xiàn)實(shí)意義。睢寧縣位于江蘇省北部，隸屬徐州市。全縣總面積1773平方公里，人口132.51萬人，耕地150萬畝，轄16個(gè)鎮(zhèn)、一個(gè)省級(jí)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)?？h內(nèi)擁有良好的資源優(yōu)勢(shì)，農(nóng)副業(yè)非常發(fā)達(dá)，已列為全國(guó)商品糧基地縣、優(yōu)質(zhì)棉基地縣和生態(tài)農(nóng)業(yè)示范縣。然而，具體到該縣農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的實(shí)施而言，從實(shí)際情況來看，當(dāng)前不少地區(qū)在貫徹落實(shí)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度方面還面臨著種種問題，從而給農(nóng)民生產(chǎn)生活帶來不利影響。因此，對(duì)這些存在的問題進(jìn)行分析和研究，找出農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在未來的發(fā)展出路，將有重要的理論和實(shí)際意義。

當(dāng)前，理論界關(guān)于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度方面的研究成果已有眾多，研究涉及的領(lǐng)域也包括眾多方面。如龔中純（2005）的《我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問題及對(duì)策》、梅瑞江（2008）的《欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障的出路研究》、吳巖峰，陳晨，富仲羽（2004）的《我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀及對(duì)策》、張寶清（2005）的《試論我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的完善》等。這些研究著述涉及農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的問題、原因、對(duì)策、出路等各個(gè)方面的內(nèi)容。但是從上面的論述我們同時(shí)也可以看出，雖然目前理論界關(guān)于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)問題的研究著述較多，但往往各有側(cè)重，并且多從大的層次和角度對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)問題進(jìn)行分析，而關(guān)注具體層面的研究則相對(duì)較少。本文將從現(xiàn)有的研究成果出發(fā)，結(jié)合睢寧地區(qū)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的實(shí)際情況，對(duì)其中存在的問題進(jìn)行分析，并提出今后農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度發(fā)展的出路，以期對(duì)相關(guān)問題提供有益的理論參考。

2 當(dāng)前農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中存在的問題

（1）對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的完善與貫徹執(zhí)行重視不足。盡管發(fā)展農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度意義重大，但是從當(dāng)前的實(shí)際情況來看，對(duì)于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的重要性顯然認(rèn)識(shí)不足。這主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是領(lǐng)導(dǎo)干部重視不足；二是農(nóng)民自己也不夠重視。從領(lǐng)導(dǎo)干部的角度來說，目前很多基層干部在貫徹落實(shí)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度方面存在輕視心理，甚至還有少部分領(lǐng)導(dǎo)干部認(rèn)為農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是可有可無的。這種認(rèn)識(shí)上的錯(cuò)誤觀念勢(shì)必給農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的推行造成極其惡劣的消極影響。

（2）缺乏政策和法律保障。對(duì)于當(dāng)前農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的實(shí)施，缺乏政策和法律上的有力支持也是一項(xiàng)嚴(yán)峻的問題。從實(shí)際情況看，一方面由于缺乏有效的政策和法律保障，使得農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度難以真正貫徹實(shí)施的情況相當(dāng)普遍。而另一方面，因?yàn)槿狈Ψ梢?guī)范的約束，客觀上也加劇了領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)于貫徹落實(shí)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度方面的消極怠慢的情況，從而不利于這一制度的有效推進(jìn)。

（3）保險(xiǎn)資金籌集困難，且資金運(yùn)作不合理。貫徹落實(shí)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，最重要的一個(gè)方面就是要有充足的資金支持。然而，當(dāng)前很多地區(qū)在農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的籌措方面存在問題。由于這一制度面向的對(duì)象是廣大的農(nóng)民群眾，其收入水平往往影響著農(nóng)民參保養(yǎng)老保險(xiǎn)的意愿。一方面，農(nóng)民由于收入較低從而不愿參加養(yǎng)老保險(xiǎn)制度；另一方面，政府在這一方面的財(cái)政支持往往又捉襟見肘。這些都在客觀上造成了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金匱乏的現(xiàn)實(shí)情況。此外，在農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的運(yùn)作上，往往只能將其用于購(gòu)買國(guó)債或存入銀行，投資渠道十分單一。這在當(dāng)前通脹壓力較大的時(shí)期，顯然也不利于農(nóng)保資金的保值增值。

（4）養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋對(duì)象也有失公平。從當(dāng)前各地農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的實(shí)施情況看，在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的覆蓋對(duì)象方面也存在一定不合理的情況。這主要是因?yàn)樵趨⒈＾r(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度方面遵循的是自愿原則，而很多生活條件較為貧困的農(nóng)民群眾或者不愿投保，或者無力投保。因此當(dāng)前農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的實(shí)施多數(shù)都在較為富裕的農(nóng)村地區(qū)。然而，從未來的社會(huì)發(fā)展的趨勢(shì)看，真正需要得到養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋的卻恰恰是那些生活貧困的農(nóng)村地區(qū)和農(nóng)民群體。

3 完善農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的出路

（1）切實(shí)重視農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的重要性。如前所述，發(fā)展農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度首先要從思想上充分認(rèn)識(shí)其對(duì)于穩(wěn)定農(nóng)村社會(huì)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要意義

。這一方面要從領(lǐng)導(dǎo)干部做起，使其成為開展農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的積極推動(dòng)者和執(zhí)行者。另一方面，也要通過下大力氣宣傳，使農(nóng)村廣大勞動(dòng)者改變過去對(duì)于參保養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的錯(cuò)誤觀念，使其充分認(rèn)識(shí)這一制度對(duì)其自身的保障作用。相信一旦有了思想認(rèn)識(shí)上的高度重視，則對(duì)于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的推進(jìn)而言也必然會(huì)水到渠成。

（2）提高政策和法規(guī)體系的支持力度。一旦有了完善的政策支持和法規(guī)體系的約束，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的實(shí)施也就有了充足的法律保障。這也必然會(huì)給那些消極怠慢的領(lǐng)導(dǎo)干部帶來壓力，使他們更加積極認(rèn)真地投入到農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的實(shí)施工作中去。此外，在相關(guān)政策規(guī)范的執(zhí)行方面，也要做到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)，不能將政策規(guī)范視同虛設(shè)。另外，在農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的執(zhí)行方面也要加強(qiáng)監(jiān)督，對(duì)于其中存在的違規(guī)違紀(jì)問題予以堅(jiān)決處罰。

（3）開拓資金來源，完善農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)作。從根本上說，增加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的渠道在于增加農(nóng)民收入，因此最重要的資金保障在于大力推進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，不斷提高農(nóng)民群眾的收入水平。政府在財(cái)政方面的支持也起著極其重要的作用，因此必須保證這一部分財(cái)政資金落實(shí)到位，并堅(jiān)決杜絕將保險(xiǎn)資金截留或挪作他用的違規(guī)行為。此外，還可以開拓新的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)資金來源渠道，積極鼓勵(lì)社會(huì)力量參與到農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)中來，并逐步完善農(nóng)村最低生活保障制度，使廣大貧困地區(qū)的農(nóng)民群眾都能得到必要的生活保障。

參考文獻(xiàn)：

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對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)范文第5篇

關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險(xiǎn)；商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)；理財(cái)規(guī)劃

生老病死是自然界不可逆轉(zhuǎn)的客觀規(guī)律，老年是每個(gè)人都無法回避的生理現(xiàn)象。隨著中國(guó)人口老齡化的日益臨近，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)問題已經(jīng)受到越來越多民眾的關(guān)注。養(yǎng)老保險(xiǎn)是指國(guó)家和社會(huì)依據(jù)一定的法律和法規(guī),為保障勞動(dòng)者在達(dá)到國(guó)家規(guī)定的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限時(shí),或因年老喪失勞動(dòng)能力后的基本生活而建立的社會(huì)保險(xiǎn)制度。[1]根據(jù)養(yǎng)老保險(xiǎn)的保險(xiǎn)范圍、保險(xiǎn)水平、實(shí)施方式不同,可以分為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)職工補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)(企業(yè)年金)和個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)三個(gè)層次。其中，個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是職工個(gè)人依據(jù)收入情況和自身的需要而自愿參加的一種商業(yè)性人壽保險(xiǎn)形式，是多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的重要構(gòu)成部分。中國(guó)老齡化階段即將來臨，如何合理安排和規(guī)劃個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)既是個(gè)人理財(cái)?shù)闹攸c(diǎn)問題也是關(guān)乎穩(wěn)定的社會(huì)問題。本文將著眼于個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，提出相應(yīng)的理財(cái)策略。

一、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)理財(cái)?shù)墓δ芊治?/p>

理財(cái)是指是根據(jù)個(gè)人的目標(biāo)，同時(shí)考慮對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的偏好和承受能力，合理制定投資組合、儲(chǔ)蓄計(jì)劃、保險(xiǎn)投資對(duì)策、繼承及經(jīng)營(yíng)策略等財(cái)務(wù)設(shè)計(jì)方案的過程。在我國(guó)老齡化社會(huì)的到來今天，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)作為養(yǎng)老規(guī)劃的三大支柱之一，其與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的結(jié)合是應(yīng)對(duì)養(yǎng)老問題的最佳形式。

1.提供了更多種返還計(jì)劃的選擇。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)豐富了社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的種類，相比之下，社會(huì)養(yǎng)老金只能按月領(lǐng)取固定數(shù)額，缺乏彈性，而商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)提供了更多的選擇，可以足按月領(lǐng)、按年領(lǐng)、還可以足一次性領(lǐng)取一大筆資金，如兩全保險(xiǎn);有的還可以在按月領(lǐng)取的同時(shí)在到一定年齡時(shí)冉領(lǐng)取一部分養(yǎng)老金，如年金保險(xiǎn)中給付的祝壽金、滿期生存金。因此，消費(fèi)者如果感覺每月或每年領(lǐng)取保險(xiǎn)金很麻煩，或希望集中使用資金的話，在選擇商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)的時(shí)候可以選擇一次性返還的。

2.險(xiǎn)種兼具儲(chǔ)蓄與投資的功能。隨著我國(guó)居民投資意識(shí)的不斷增強(qiáng)，人們不僅注重資金的升值，在通脹預(yù)期較為強(qiáng)烈的背景下更重投資。商業(yè)保險(xiǎn)就不再局限于單一的養(yǎng)老的功能，而足順應(yīng)市場(chǎng)補(bǔ)充了很多新功能，如:分紅功能、最低保障收益、設(shè)立投資賬戶。而且商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)在購(gòu)買的同時(shí)還可附帶很多其他功能的附加險(xiǎn)，如:醫(yī)療、意外、健康等，使消費(fèi)者可以得到更為全面的保障規(guī)劃，在滿足養(yǎng)老需求的同時(shí)，也可兼顧其它各種可能的風(fēng)險(xiǎn)。使其可以根據(jù)白己需求的不同側(cè)重點(diǎn)去選擇。

3.提高了養(yǎng)老規(guī)劃的保障水平。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是一種政府行為，作為社會(huì)保障體系的一部分，它需要從大眾角度出發(fā)，注重保障社會(huì)大多數(shù)成員的利益，因此從總體來看保障水平比較低。只能滿是人們最基本的生活需求，在個(gè)人理財(cái)規(guī)劃中只能作為最基本的保障，往往不能滿足轉(zhuǎn)移更多風(fēng)險(xiǎn)的需求。而商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是一種市場(chǎng)行為，投保人可以根據(jù)自己的經(jīng)濟(jì)情況以及想要的養(yǎng)老保障設(shè)計(jì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)的繳費(fèi)水平比社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)高，相應(yīng)的保障水平也高。并且用戶可以靈活的選擇保障程度。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)也可以當(dāng)作一種強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的手段，幫助年輕人未雨綢繆，避免年輕時(shí)的過度消費(fèi)，及早為老年的生活作好安排。

4.使理財(cái)主體更加多元化。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)只對(duì)參保人活著的時(shí)候有保障，而商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)卻在保障人生存的同時(shí)也對(duì)投保人身故有所保障，這樣保障也可使自己的家人和后代受益。因此，如果消費(fèi)者是家里的經(jīng)濟(jì)支柱，或者想在身故后給家人留下一部分資金，就可考慮購(gòu)買兩全、或終身壽險(xiǎn)。另外，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)雖然覆蓋面相對(duì)較寬，但是一些邊緣人群或特殊職業(yè)人被排除在社保之外，因此這部分人就需要購(gòu)買商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)來保證自己晚年的生活。[2]

二、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)規(guī)劃存在的主要誤區(qū)

誠(chéng)如前述，改革開放以來人民的收入水平的不斷提高,以及對(duì)人口老齡化所帶來的贍養(yǎng)危機(jī)的認(rèn)識(shí)的增強(qiáng),使得個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)得到不斷強(qiáng)化,且發(fā)展?jié)摿薮?。但其發(fā)展明顯落后于發(fā)達(dá)國(guó)家,甚至低于世界平均水平。存在主要問題如下：

1.投保意識(shí)仍然淡漠。我國(guó)長(zhǎng)期以來實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，加之國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)恢復(fù)時(shí)間不長(zhǎng)，以至于許多居民對(duì)保險(xiǎn)認(rèn)識(shí)度及信任度都十分有限。在全球人均投保率超過50%的今天，我國(guó)國(guó)民購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)率還不到5%。即使是對(duì)未來沒有安全感和保障感，絕大部分居民仍將儲(chǔ)蓄作為其主要的養(yǎng)老依托，將投資目光鎖定在銀行儲(chǔ)蓄存款上。和儲(chǔ)蓄相比較，居民購(gòu)買養(yǎng)老保險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)意愿還不強(qiáng)烈，有效需求尚未得到充分挖掘。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)存在很大空白。

2.對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)認(rèn)識(shí)有誤。由于投保人知識(shí)有限，對(duì)保險(xiǎn)了解不夠充分，對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)極其有限。主要表現(xiàn)在對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的混淆不清。實(shí)際上，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)保障體系的第一支柱，其主要特征是低水平，廣覆蓋；有些居民認(rèn)為自己擁有了社會(huì)保險(xiǎn)就不再需要商業(yè)保險(xiǎn)了。實(shí)際上社會(huì)保險(xiǎn)只能提供一個(gè)最低保障，而商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)則可以為其提供必要有的有益的補(bǔ)充，二者實(shí)際上是一個(gè)互補(bǔ)互益的關(guān)系；

3.商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)險(xiǎn)種規(guī)劃不當(dāng)。有些投保人熱衷于購(gòu)買一些投資類、分紅類的產(chǎn)品，卻忽略了保險(xiǎn)最本質(zhì)的保障功能。若為年老、退休后作打算，首選應(yīng)是具有養(yǎng)老功能的重疾險(xiǎn)等產(chǎn)品；同時(shí)，大部分投保人購(gòu)買時(shí)機(jī)不當(dāng)。許多人認(rèn)為現(xiàn)在還很年輕，認(rèn)為退休養(yǎng)老是很遙遠(yuǎn)事情。而實(shí)際上，人們年輕時(shí)，發(fā)展事業(yè)，收入在增加，有充足的時(shí)間和能力積累用以養(yǎng)老的資金。當(dāng)年屆不惑時(shí)，就會(huì)發(fā)現(xiàn)事業(yè)發(fā)展開始緩慢，收入增長(zhǎng)趨于停滯，這時(shí)再考慮養(yǎng)老，時(shí)間、精力和財(cái)力都力不從心。而年老時(shí)對(duì)于充足養(yǎng)老金的需求就更加突出。當(dāng)下許多年輕人卻缺乏今天為明天做準(zhǔn)備，青年為老年時(shí)做準(zhǔn)備的正確理財(cái)思路。

三、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)理財(cái)策略的規(guī)劃及設(shè)計(jì)

1.提高投保意識(shí)，明確商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的理財(cái)功能。對(duì)于生活水平日益提高的老百姓，尤其是對(duì)年輕人來說，應(yīng)充分認(rèn)識(shí)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的理財(cái)功能，將社保和商業(yè)保險(xiǎn)相結(jié)合是應(yīng)對(duì)養(yǎng)老問題的最好方法。同時(shí)，保險(xiǎn)公司也應(yīng)當(dāng)做好宣傳工作，積極做好對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的理論指導(dǎo)和輿論宣傳工作，進(jìn)一步提高和強(qiáng)化人們的自我保障意識(shí);利用各種媒介及宣傳活動(dòng)使其產(chǎn)品和服務(wù)深人人心。另外，保險(xiǎn)公司可以通過附加服務(wù)吸引投保人，例如養(yǎng)老保險(xiǎn)可以為其提供免費(fèi)體檢或提供免費(fèi)的健康咨詢及指導(dǎo)。

2.合理搭配商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)險(xiǎn)種。養(yǎng)老險(xiǎn)是投保人按期繳付保險(xiǎn)費(fèi)，到特定年限時(shí)按照約定的領(lǐng)取方式、領(lǐng)取年限開始領(lǐng)取養(yǎng)老金。同時(shí)，有的養(yǎng)老險(xiǎn)具有分紅功能。養(yǎng)老險(xiǎn)適合理財(cái)風(fēng)格保守的人群。此外，市場(chǎng)上銷售的個(gè)人保險(xiǎn)產(chǎn)品中，萬能險(xiǎn)和投資連結(jié)險(xiǎn)通過設(shè)立個(gè)人賬戶金額的領(lǐng)取方式，也能達(dá)到定期領(lǐng)取養(yǎng)老金的目的。由于現(xiàn)在進(jìn)人加息的周期，傳統(tǒng)型的低利率養(yǎng)老險(xiǎn)已不具有競(jìng)爭(zhēng)性。[3]

從總體來說，首先用健康保險(xiǎn)做好退休后的健康保障。對(duì)于老年人來說，醫(yī)療保健費(fèi)用才是真正的大宗開銷。目前可以重點(diǎn)考慮重大疾病險(xiǎn)、長(zhǎng)期看護(hù)險(xiǎn)和終身醫(yī)療保險(xiǎn)這幾類長(zhǎng)期險(xiǎn)。由于對(duì)投保年齡都有著一定限制，年齡越大保費(fèi)越高，所以需要在年輕時(shí)早做打算。其次，可以用分紅型養(yǎng)老保險(xiǎn)為自己存下第一筆養(yǎng)老金。一來可以強(qiáng)迫儲(chǔ)蓄，二是可以擁有部分壽險(xiǎn)保障。最后，可以考慮萬能壽險(xiǎn)。萬能險(xiǎn)是一種專門設(shè)計(jì)的滿足客戶長(zhǎng)期投資理財(cái)需求的險(xiǎn)種。萬能壽險(xiǎn)偏重賬戶資金積累，而且部分提取賬戶資金的手續(xù)便捷、靈活、費(fèi)用較低，因此可以用作個(gè)人養(yǎng)老金的積累和使用，較適合收入缺乏穩(wěn)定性的中高收入人群。

3.合理確定養(yǎng)老保險(xiǎn)金額。 消費(fèi)者可以根據(jù)自己的養(yǎng)老規(guī)劃來確定養(yǎng)老險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額。首先，確定實(shí)際需求的養(yǎng)老金額，這取決于3個(gè)因素:壽命長(zhǎng)短、現(xiàn)在的生活水平、通貨膨脹的預(yù)測(cè)。假如某人預(yù)計(jì)60歲退休，預(yù)期壽命為80歲，每月的支出為1500元，則其將來需要的養(yǎng)老金額為1500×12×20=萬元。如果考慮通貨膨脹因素的話，就還會(huì)多一些。其次，確定老年資金需求缺口。老年的資金需求可以從社保養(yǎng)老金、企業(yè)年金、養(yǎng)老金、固定投資收益、股息分紅等渠道獲得。消費(fèi)者可以根據(jù)商業(yè)養(yǎng)老金在實(shí)際所需要的養(yǎng)老金額中所占比例來確定老年資金缺口。最后，確定實(shí)際的養(yǎng)老險(xiǎn)保額。收入水平和資金狀況決定了消費(fèi)者所能承擔(dān)的養(yǎng)老保險(xiǎn)水平。

4.選擇恰當(dāng)?shù)睦U費(fèi)方式、期限及領(lǐng)取方式。養(yǎng)老險(xiǎn)的繳費(fèi)方式有躉繳和期繳兩種方式。由于期繳的養(yǎng)老險(xiǎn)相對(duì)來說具有約束消費(fèi)者儲(chǔ)蓄的功能，所以投保人可以選擇期繳方式。由于在相同的保額水平下，繳費(fèi)年限越短，總的支付金額越少。所以在經(jīng)濟(jì)能力允許的情況下，消費(fèi)者可以盡量選擇較短的繳費(fèi)年限。養(yǎng)老險(xiǎn)的領(lǐng)取方式有躉領(lǐng)、期領(lǐng)、定額領(lǐng)取3種方式。躉領(lǐng)是在約定領(lǐng)取時(shí)間，把所有的養(yǎng)老金一次性全部提走的方式。期領(lǐng)是在一段時(shí)間內(nèi)每年或者每個(gè)月定期領(lǐng)取養(yǎng)老金。大多數(shù)消費(fèi)者還是喜歡選擇期領(lǐng)的方式，比較符合人們的習(xí)慣。定額領(lǐng)取的方式和社保養(yǎng)老金相同，即在單位時(shí)間確定領(lǐng)取額度，直至將保險(xiǎn)金全部領(lǐng)取完畢。

總之，從最終用途上看，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)一樣，都是為了防范因年老帶來的種種，以保障老年人的基本生活。相信隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的進(jìn)一步深入，人們保險(xiǎn)意識(shí)的不斷增強(qiáng)，養(yǎng)老保險(xiǎn)理財(cái)策略也將逐步完善，個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)必將越走越好。

作者單位: 首都經(jīng)貿(mào)大學(xué)金融學(xué)院

湖南商學(xué)院財(cái)政金融學(xué)院

參考文獻(xiàn)：

[1]魏華林，林寶清．保險(xiǎn)學(xué)[M］．北京：高等教育出版社,2006．

[2]史惠茗.商業(yè)保險(xiǎn)在城鄉(xiāng)養(yǎng)老中的作用[J].云南財(cái)經(jīng)學(xué)院學(xué)報(bào),2004(5)48-50.