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農村信用合作社范文第1篇

關鍵詞：農村信用合作社；改革模式

中圖分類號：F27 文獻標識碼：A

原標題：農村信用合作社改革思路的規范性研究

收錄日期：2013年3月12日

根據國內外學者的研究結果，普遍認為農村合作金融組織如果存在，那么規模就不宜過大，小規模的金融組織適應小生產活動。農村信用社規模變大，并不是我們期望的改革效果，我們期望的改革應該是不論農村信用社采取何種模式，服務“三農”是它不變的宗旨。農村信用社改革雖然方向是股份制，并且多數人認為最終要建立農商銀行，但是農村信用社最終變為與普通銀行無差異的商業銀行并不符合改革的初衷，不符合支持“三農”、服務農村經濟的宗旨。如果政策向農村傾斜，尤其在金融方面支持農村發展，那么就意味著農村信用社改革必然離不開政策的導向，政策性支持必然會伴隨著農村信用社改革朝著政策性銀行方向發展。

一、組建以縣（市）為單位的統一法人

農村信用社開始組建時以鄉村為單位，改革前，管理體制幾經變革，組織結構比較混亂，這種體制只能適應小生產經濟，我國農村實行家庭承包責任制已經30多年，農村信用合作社與現有的經濟基礎已經不相適應。隨著農村富余勞動力向外轉移，農村生產方式的轉變，農民人均收入提高，資金開始向農村流動等經濟環境的變化，以鄉村為單位的信用社規模小，分散的組織模式急需改革。2000年國家開始實施農村信用社改革試點工作以來，以縣市為單位的統一法人模式取得了較快發展。縣市為單位的統一法人優化了農村資源的配置，改變了以往鄉鎮各自經營、獨立核算的組織形式，使各鄉鎮通過縣級聯社有機結合在一起。這種小規模的統一法人對經濟發展是有利的，也不違反農信社支持“三農”發展的原則。縣級聯社可以更好地調節資金融通，增強自身競爭力，同時增強了基層金融組織抵御風險的能力。農業生產風險較大，農信社長期面臨的問題就是不良貸款率較高的歷史包袱，嚴重影響了農信社的健康發展。縣級聯社一定程度上消除了這種歷史包袱，增強了抵御風險的能力，提高了資金充足率。以鄉鎮為單位的農信社人員素質較低，不利于管理水平的提高，縣級聯社通過整合人力資源，建立新的領導班子，統籌人員分配，提高了工作效率。縣級聯社還有利于國家宏觀調控的順利進行，建立縣級聯社統一法人最大特點就是有利于國家各項惠農政策傳遞的暢通，更有利于貨幣政策的傳導。

二、組建省級聯社統一管理

組建省級聯社的方式有兩種：一種是全省縣級聯社自下而上自愿入股組成省級聯社，省級聯社不開展具體業務，只對縣級聯社統一管理、指導、監管。另一種種是投入資金對各縣級聯社注資，相當于引入機構投資人投資縣級聯社，省聯社是縣級聯社的股東，對縣級聯社進行監管、調配等。地方對農村信用社的改革立足于發展地方經濟實力，解決農村發展滯后影響全省發展大局的問題。中央對農信社的改革是站在穩定全國金融秩序，改變合作制金融機構中不符合市場化發展的缺陷。控股龐大的縣級聯社需要巨大的投入，而這筆投入的所有者為誰，產權又如何安排，另外這筆資金要解決縣級聯社不良資產，這個責任誰來負責等問題解決起來都十分困難。省政府出資去解決縣級不良資產，實際上是用全省人民的財富去彌補個別地區的虧損，讓全省人民為個別貸款風險負責，所以改革阻力較大，組建省級聯社的模式只能采取第一種模式。

當前的省級聯社只是農村信用社改革中過渡性的制度安排，因為它本身存在缺陷。縣級聯社出資入股組建的省級聯社，在產權制度上來說，縣級聯社是省級聯社的股東，省級聯社要對縣級聯社負責，縣級聯社監督、指導省級聯社的經營活動才是正常的。事實上正與產權組織相反，省級聯社并沒有任何金融業務，并且是縣級聯社的監管者，這種模式只能是權宜之策，它不符合最基本的企業產權制度。省級聯社的建立是政府主導下的力量使然，也是改革的必由之路，改革必須以政府為主導，單靠市場力量很難達到支持“三農”的目標。省級聯社的模式持續時間不宜過長，成立省級聯社后，以政府為強大后盾對縣級聯社的經營活動進行統一監督管理，調配全省金融資源，這有利于優化縣級聯社的資金結構，健全縣級聯社的管理體制，規范縣級聯社的經營活動，最終通過省級聯社的模式解決縣級聯社組建后未能解決的問題，這是省級聯社建立的目的。

省級聯社不能作為一個金融機構而存在，它類似于金融改革工作小組的性質，在改革穩步推行的過程中，這種機構必不可少。如果各縣級聯社發展勢頭良好，就可以進一步考慮改革省級聯社這個改革的產物。

三、組建市級農村商業銀行

農村信用社的規模從小變大并不是改革的目的，從縣級聯社過渡到省級聯社是為了統一管理、組織調配資源進行下一步的改革。在省級聯社解決了各地區縣級聯社的股份制改造后，資格股大大降低，投資股比例逐漸升高的條件下，可以適當收縮省級聯社的職責，下放到各地區的縣級聯社。在基本解決縣級聯社“歷史包袱”后，省級聯社應該主導縣級聯社進一步重組為以地級市為單位的獨立法人，省級聯社退回各地區縣級聯社的股份來支持縣級聯社組建地級市農村商業銀行。農商行的建立可以參照江蘇常熟模式，進行股份制改造，優化股權結構，完善公司治理，使資格股轉為投資股，引入機構投資人對市級農商行進行資金支持。市級農商行的建立依然要在省聯社的管理、監督、指導下進行。要堅持成熟一個改制一個的基本思路，穩步推進，加強試點建設工作，總結成功經驗。市級農村商業銀行是農村信用社改革的最后規模，不宜進一步兼并重組，不宜組建全省統一法人機構，農村信用社在整個過程中必須貫穿一個思路，那就是服務“三農”，規模適度，最終要建立“小而不倒”的農村基層金融機構。農村商業銀行的性質屬于股份制商業銀行，不屬于行政管理單位。與農村合作銀行也有本質的不同，從合作制變為股份制是農商行建立的最重要特征，也是農信社改革最為關鍵的步驟。

省級聯社主導農商行建立后應退出農村商業銀行的監督管理，行政管理權移交地方金融辦，監督權移交地方銀行監管部門。農村商業銀行的建立之前通過省聯社的過渡是有必要的，不宜使縣級聯社直接組合為農商行，省級聯社在中間起到緩沖作用，這樣更有利于農商行的組建。農商行前期對外業務可以參照普通商業銀行進行，這有利于農商行實力的穩步上升，也有利于建立初期的農商行適應新的金融環境，引進新的管理技術，創新金融產品，為今后進一步設計針對“三農”的金融服務、金融理財產品做準備。

四、穩步推進農商行政策性改造

各地區在省聯社統一指導下穩步推進縣級聯社向市級農商行轉變，各地區農商行全部建立后再進一步規范農商行的經營管理。農商行前期的性質是普通股份制商業銀行，這有利于穩定新組建的農商行的發展，等到省級聯社全部退出農商行的管理后，農商行應該依賴于本地區經濟客觀環境獨立自主、自力更生，逐漸實現農商行從合作制向股份制轉變。

農商行的建制可以仿效已經改造的城市信用社改革模式。城市信用社改造為城市商業銀行后主要服務對象為城市工商業，而參照城市信用社改革的農商行主要服務對象為農業生產、農民消費、農村建設等關乎“三農”的領域。農商行在市區不宜設置較多網點，但可以建立地區統一管理機構負責政策協調、監督管理、指導規劃等任務。農商行應該建立更多的基層網點，在地級市的區、縣、鄉建立二級機構盤活農村資金需求。

農商行的性質必須明確，必須配合農業發展銀行但又要與農業發展銀行有所不同。農業發展銀行主要面向糧棉的購銷活動，在服務小農經濟方面沒有發揮更多作用，因此農商行的立足點要著眼于“三農”中零散、小額、靈活的資金需求，與農業發展銀行區別開來，使得農商行成為服務農村經濟的最主要金融機構。農商行服務“三農”的建制目標不能改變，避免改造后的農商行變為普通商業銀行，避免農商行業務外延，必須把農商行的服務對象、金融業務限定在“三農”范圍內。

農商行經營范圍的規范有賴于政府的支持，尤其是中央政府的扶持，使得農商行成為以市場為基礎、以政策為導向的兼有市場性又符合政策性的銀行機構。農商行改造可以參照當前的糧食收購機制，反映市場需求的資金可以自主選擇借貸行為，超過一定浮動范圍的需求由地方政府按相應的國家政策進行干預，力圖做到既不能損害農商行的正常謀求利潤的企業市場行為，又不能因為經濟環境變化造成的金融市場波動而損傷農民的利益。改造農商行的目標是把農商行建立成以市場為基礎的股份制公司與惠農政策緊密相聯系的新型農村金融機構。

主要參考文獻：

[1]胡德官.我國農村信用合作社改革研究述評[J].經濟與社會發展，2005.8.

農村信用合作社范文第2篇

關鍵詞:農村信用合作社 泰州市 存在風險 發展對策

泰州市是蘇中地區的農業大市,轄興化、姜堰、泰興、靖江4 市和海陵、高港2 區。自20 世紀80 年代中期以來,泰州市農村合作經濟組織逐步發展壯大,至2009 年底,全市累計發展農村合作組織1294個。農村信用社是支持和地方經濟發展的重要力量,是名副其實的農村金融主力軍和聯系農民的最好金融紐帶。

農信社是我國金融體系的重要組成部分,肩負著我國農村基層的金融服務,其穩健經營關乎國計民生和社會穩定,然而其自身潛在的各種風險仍然不容忽視,各種風險的存在對農村信用社以后的生存和發展構成嚴重威脅。

■一、在實際工作中,我市農村信用合作社存在的主要風險

(一)系統風險

泰州市剛剛興起的農信社比較多,剛成立的農信社存在著制度不完善、員工學歷相對較低的問題,從2009年開始,江蘇省農信社才開始面向大專院校應屆畢業生,以及 25 周歲以下的社會人員,針對金融、法律、文秘、計算機四個專業以及相近相似專業開展了選聘工作,泰州市采取不同部門管理不同的操作風險,各部職能相互獨立,從而缺少一個完整、有效、系統的風險管理體系。這種分散的管理辦法使得主要管理者對操作風險缺乏整體的認識,使得管理戰略不能涉及到各個職能部門,從而系統風險產生。

(二)操作風險

操作風險是由員工不規范化的操作引起的,隨著科學技術、電子技術的發展,泰州市逐漸把科技化、信息化、電子化的經營理念注入新業務,一些員工在工作中以方便為出發點,以原有的規章制度和內控手段來辦理業務,不能適應新業務的需要,從而職業道德風險加大,操作風險日益突出。

(三)決策風險

目前,泰州市的農信社管理模式存在風險,主要表現為法人治理結構不完善。泰州市農村信用社法人治理結構是在原有法人治理結構基礎上進行改造而成,實行統一法人的縣聯社體制, 沿襲的是農村信用社原有產權結構特征,主要是內部結構調整,而不是一種徹底的產權明晰重組過程, 也不是一種把既有農村信用社進一步推進規范化的合作制過程。[2]社員在工作的實際操作中往往存在交叉重疊的地方,權力約束無保障、民主管理不到位、議事規則不完備等弊端,從而導致信用社決策不到位,常常出現異位情況,形成風險。

(四)制度風險

農信社的管理體制問題經過50多年的改革發展,一直沒有得到很好的解決。為減少員工操作過程中的風險,泰州市采用其他銀行推行的員工扣分的規范化管理,以遏制了操作風險,加強了員工工作的規范性。然而,這種扣分辦法并不能完全遏制操作風險,這種風險的存在一部分由于制度不健全,缺乏全面性、系統性和科學性,導致操作流程執行不規范,從而出項較多的漏洞。在推行新業務時,制度不能適應新業務的變化,規范力度不夠,導致風險的出現。

(五)創新風險

沒有創新就沒有發展,因循守舊就會落后。創新在農信社發展過程中的作用至關重要。然而,創新并不一定帶來發展,如:2001年底,全國信用社不良貸款達到5290億元,占貸款總額的44%,當年有46%的信用社虧損,虧損金額167億元,歷年累計虧損掛1250億元;有58%的信用社已經資不抵債,資不抵債金額為161億元。這一連串觸目驚心的數據表明,信用社的改革稍有不慎就有可能出現影響到整個金融系統,給我市農信社帶來創新風險。

■二 、改革建議

在目前情況下和現有認識水平上,針對以上的風險,本文提出了一些改革的建議,以形成中央部門監管、省級政府管理、農信社自主經營“三位一體”的管理體制,明確“三農”在農信社發展過程中基礎作用,以建立產權關系明晰、約束機制強化、服務功能增強、國家適當扶持、地方政府負責的新型農信社。

(一)提高風險管理認識

認識是行動的基礎,只有提高農信社員工的風險認識水平,增強風險管理意識,提高風險管理能力,培育一支高素質、善管理的現代管理人才隊伍。我們可以加大督促力度,強化自律行為,這就要求員工自覺對前段時間的工作采取切實有效措施及時查遺補漏;對自查自糾工作落實不力、敷衍了事、隱瞞問題的一經發現,從重從嚴處理。[3]這樣才能逐步建立完善的風險管理體系,從而降低農信社的風險。

(二)創造誠信環境,減少風險

誠信是一個社會的基本道德,但是由于在市場經濟環境中受各種利益的驅使,往往存在很多失信的案例。[4]要減少農村信用存在的風險,首先要從員工自身做起,努力營造誠信大環境。泰州市農信社經過幾年的發展,在完善制度上有了提高,能夠從制度上規范員工的行為,營造了一個依法放貸,依法管貸的良好信貸環境,為提高員工的個人素質、誠信度提供了環境基礎。

(三)完善內控制度,落實各項規章制度

把風險管理納入制度范圍,落實責任追究制度,制度管人,言行禁止,可以加強對員工的內部控制,在一定程度上可以減少行業風險。

(四)堅持實事求是的原則,完善風險管理體系

由于成立的時間不同,因而泰州市各農信社發展的水平不同,制度的完善水平不同, 因此要堅持實事求是,因地制宜的原則,以構建適合我市的農信社管理體制。如:姜堰市農村信用合作社聯合社成立于1954年,已有56年歷史,堅信“發展是硬道理,質量是企業生命,誠信是企業宗旨”,并以“以專業發展基礎,以研發指導方向,以設計帶動創新”為公司發展理念,主要經營存貸款、網上銀行、電話銀行、買賣國庫券等業務,年產值約為500-1000萬元人民幣,擁有多名高專業素質的員工;泰興市農村信用合作社聯合社成立于1995年,已有15年的歷史,公司成立之初主要經營辦理存款等業務,注冊員工人數為600人,注冊資本1860萬元人民幣;靖江市太和農村信用合作社成立于1998年,已有12年的歷史,員工人數約為31名,注冊資金為45500萬元人民幣。姜堰市農村信用合作社聯合社由于成立的時間比較長,對風險管理體系有了全面的認識,所以應該向建立全面風險管理體系的方向發展,對整個農村信用社機構內各層次的業務單位、各種類型的風險要加以通盤管理,建立測量農信社整體風險的管理體系;泰興市農村信用合作社聯合社、靖江市太和農村信用合作社成立時間相近,都比較短,可能對建立全面風險管理體系有一定的難度,所以,兩社可以先從本農信社的風險內部控制體系開始完善,要確立風險內部控制的三大目標,設立專門的風險管理部門,重點建設前臺監督、內部控制、內部稽核和風險管理職能部門四支風險內部控制監督隊伍以控制內部風險。因此,各農信社應根據不同的發展水平建立適合本社發展的風險管理體系。

(五)創新與穩定發展并舉

隨著經濟的發展,金融創新的形式不斷變化,比如各行業出現的混合經營的狀況,特別是銀行、證券、保險行業的業務交叉,如銀行可以保險產品,提供一些關于保險的服務,這種金融創新的方式能夠擴大金融活動的自由度,激發創新的動力,符合社會經濟環境要求金融創新的潮流,形成良好的金融創新環境。然而在這種金融創新下存在的問題也是我們需要關注的重點,面對新形勢、新局面,各部門之間應加強協調溝通,收集信息、整合力量、協調利益,全面統籌,促進金融產品創新、防范金融風險,動金融業在創新的基礎上穩步發展。

農信社在發展的過程中面臨著各種各樣的風險,只有加強、完善風險管理,才能同行的競爭中脫穎而出,才能更好的為農民提供金融服務,支持“三農”的發展。

參考文獻:

[1]杜華章.泰州市農村合作經濟組織發展現狀與對策[J].中國科技論文在線

[2]黃明江.對農村信用社風險管理的思考[J].金融與經濟,2010;4

農村信用合作社范文第3篇

關鍵詞：小額信貸；可持續發展；農村信用合作社

小額信貸業務是金融機構根據中低收入階層的貸款需求向其提供的小額度的信貸服務活動。最初的小額信貸模式是由孟加拉國的尤努斯教授創建，并由孟加拉鄉村銀行首先運行的一種帶有扶貧性質的貸款業務，意在滿足孟加拉國貧困婦女的資金需求，最終目的在于提供連續的福利性貸款，幫助本國貧困農民獲得農業生產所需的資金，擺脫貧困。我國的小額貸款業務試水早在1994年就已經開始，經過數年的摸索和發展，于2000年開始在央行支持下全國農村信用合作社全面推廣小額信貸業務。目前，農村信用合作社提供小額信貸業務的資金主要來源于農村信用社自身儲蓄業務以及中央銀行提供的再貸款和再貼現。小額信貸業務的主要目的是為農業家庭小規模的種植業和養殖業生產提供持續的資金周轉，實行信用放款、手續簡便、隨用隨貸、貸款利率低于普通商業銀行貸款利率，在一定程度上緩解了農業產業資金投入不足的問題。長期的實踐證明，農村信用合作社小額信貸業務已經成為廣大農民獲得信用貸款支持的最主要形式之一，對于加快和促進農業產業快速發展發揮了重要作用。

農村信用合作社的小額信貸業務在發展中盡管取得了不錯的成效，但也在此過程中暴露出很多不能忽視的問題，直接影響著小額信貸項目的長期可持續發展，具體如下：

1.農村信用合作社小額信貸項目的利率一直維持在較低的水平。這是由小額信貸業務本身的特點所決定的，小額貸款利率由央行進行管控，意在扶持廣大農戶進行農業生產活動而非追求利潤收益，雖然這一特點使得小額貸款業務得到廣大農戶的歡迎，也使得業務增量不斷提升，達到了最初的設計目的，但也客觀上為其長期健康發展帶來了不小的壓力，低利率意味著該項業務中利息收入較少，農村信用合作社還要扣除人工成本等管理費用，其所能獲取的收益過低，不利于激勵信用社提供長期持續的服務；低利率貸款還引發了各個階層對貸款資源的競爭，而真正迫切需要資金支持的貧困農戶往往得不到幫助，違背了小額信貸業務的初衷；再者低利率貸款易引發貸款違約現象。由于利率較低，貸款人容易忽視貸款使用效率，對于自身的償還能力過于自信，對還款義務松懈情緒，導致貸款逾期不能歸還，從而引發了較高違約率的出現。

2.小額信貸資金難以滿足貸款需求的增量，貸款期限與農業生產周期存在不匹配的情況。伴隨著農村經濟發展不斷提速及農業產業結構的不斷調整，農村經濟呈現多元化發展的趨勢，資金需求的增量也不斷擴大，而農村信用合作社現有的放款能力十分有限，以自身的存款吸納能力及外部資金獲取能力難以滿足快速增長的貸款需求。此外，農村信用合作社的小額信貸的貸款期限均在一年以內，附加值較高的農業產業要形成生產規模產生經濟效益往往需要更長時間，較短的貸款期款對于這些農業產業的經營者來說壓力較大。農業科學技術的不斷進步使得跨季節長周期的農業生產活動成為可能，短期季節性的小額信貸模式面臨挑戰，信貸周期與額度的靈活調整勢在必行。

3.農村信用社自身經營管理能力有待提高。農村信用合作社作為小額信貸的主要供給主體，其自身的經營管理水平直接影響整體運營收支能力，與其它開展同類業務的商業性金融機構相比，農村信用合作社在硬件設施，人員素質及管理水平上均存在差距，農村信用合作社小額信貸業務實際操作過程中存在片面強調簡化貸款手續進而對貸款審核、授信、發放、等程序把關不嚴，“三查”制度未得到落實，尤其是小額信貸放款后續跟蹤管理不到位，導致不良貸款比例攀升，由此造成的信貸風險直接影響著基層農村信用合作社的健康發展。

4.小額信貸業務的可持續發展能力不足。農村信用合作社小額信貸業務的發展，在一定程度上滿足了農業生產資金需求，受到了廣大基層農戶的歡迎，助力農村經濟多元化發展。但小額信貸業務能在多大的限度、多長的時間范圍內持續下去甚至擴大業務容量，卻面臨著不確定性。農村信用合作社的小額信貸業務的低利率福利性質貸款供應依賴于中央銀行長期的政策支持，以現有農村信用合作社自身的運營收支能力不可能長期堅持下去，如何依靠自身贏利能力維持不斷增加的小額信貸業務需求是影響未來業務發展的核心問題。此外小額信貸業務無需客戶提供抵押擔保，這種信貸方式本身蘊含較高的信用風險，而農戶的貸款用途普遍為農業生產相關需求，農業生產的風險又有著其特殊性，綜合了自然條件，市場因素，政策因素等等，進一步加劇了信貸風險，而現有的小額信貸風險保障機制尚不健全，直接影響了農村信用合作社小額信貸業務的可持續發展進程。

針對農村信用社小額信貸業務在發展過程中暴露的問題及在可持續發展進程中的隱憂，可從以下幾個方面入手探索應對機制及長遠發展的方案。

1.適當放松小額信貸利率，推動市場化利率改革

利率問題是關系到農村信用合作社小額信貸業務能否持續健康發展的核心問題，而推動小額信貸業務利率市場化管制可視為解決這一問題的有效途徑，市場化利率管制可以對小額信貸客戶進行分類識別，根據客戶類別分別滿足其貸款需求，減少信貸資金濫用行為，降低信貸風險。另外，市場化利率管制能彌補小額信貸業務低收益給農村信用合作社在管理費用和資金成本，緩解農村信用合作社的信貸業務供求矛盾，使其在小額信貸業務中真正實現盈利，在一定程度上激勵其從事小額信用貸款業務的積極性。因此，應適當地放松小額信貸利率管制，允許農村信用合作社根據農村金融服務市場供求情況擴大小額農貸利率浮動幅度，提高小額信貸利率，在滿足農業生產資金需求的同時確保農村信用合作社經營利益，農村信用社開展小額信貸業務實現財務上的可持續性。

2.提升經營管理水平，拓寬融資渠道

農村信用合作社應著眼于自身經營管理水平的提升，注重對于信貸業務人員的培訓，使之成為熟悉相關金融業務，同時了解農村經濟發展和農業生產資金需求的綜合性人才，從整體上提升信貸服務水平。還要加強農村信用合作社信息化建設，建立網絡化、信息化的金融服務體系，加快信貸系統上線運行、全面啟動財務管理系統、資金運營系統、客戶關系管理系統、事后監督系統建設，提高信貸信息的真實性和準確性。繼續完善小額信用貸款管理指導意見，從資金來源、貸款期限、利率政策、風險監管、責任歸屬、規范評級等方面加以界定。此外，農村信用合作社應積極拓寬融資渠道，充盈資金來源以解決小額信貸資金的供給和需求的矛盾。一方面希望國家政策層面支持，由農村信用社來統一管理政策性扶貧專項資金和地方財政性存款。提高農村信用合作社可支配的資金量，另一方面，從農村信用合作社應加強金融服務產品的研發能力，開發適應農業生產資金需求的金融服務產品，提升自身造血能力。

3.保障國家政策扶持的同時避免行政干預

雖然農村信用合作社作為獨立企業法人在農村金融服務領域開展小額信貸業務，但國家政策的扶持才是影響未來走向的關鍵，國家對信用社的貸款利率等進行了規定，針對農村信用社小額信貸業務經營風險大、管理成本高等特點，國家應對現有政策適時進行調整，例如小額信貸利率的管控，可以在不違背市場化經營的情況下，為信用社開展的小額信貸業務提供政策性的支持和扶植，同時避免國家行政權力對農村信用社業務經營層面的干涉。具體如下：一是降低農村信用合作社的營業稅率來鼓勵其業務發展；二是建立和健全法律法規保障機制，以法律武器保障良好的信用環境；三是給信用社更加靈活的貸款政策，使其能夠根據市場情況靈活進行操作；四是國家可以建立專門的小額信貸風險補償基金，對于小額信貸給信用社所帶來的損失要給予部分的財政貼息。國家采取有效的政策進行支持和引導，才能使農村信用合作社的小額信貸業務在實現了福利性目標的同時促進自身的持續發展。

結語：農村信用合作社小額信貸業務的發展，滿足了農戶的信貸需求，為廣大農戶改善生產經營狀況，脫貧致富發揮了積極地作用。同時，小額信貸業務也面臨著信貸風險偏高，管理收益較低，信貸資金不足等問題，針對小額信貸運行中存在的主要問題，應采市場化利率管控、提升農信社的經營管理能力、拓寬融資渠道，保障國家政策支持等措施，確保農村信用合作社小額信貸業務的可持續發展。

參考文獻：

[1]魏嵐.農戶小額信貸風險評價體系研究[J].財經問題研究，2013（9）：125～128.

[2]陳萍.農村信用社農戶小額信貸問題與出路[J].企業經濟，2007.11，138～140.

[3]王健康，高沐晗.農村小額信貸自組織制度缺陷及完善[J].財經理論與實踐，2006，（07）.

農村信用合作社范文第4篇

農村信用合作社（簡稱農信社，下同）是由農民入股組成，實行入股社員民主管理，主要為入股社員服務的合作金融組織，是經中國人民銀行依法批準設立的合法金融機構。農村信用社是中國金融體系的重要組成部分，其主要任務是籌集農村閑散資金，為農業、農民和農村經濟發展提供金融服務。同時，組織和調節農村基金，支持農業生產和農村綜合發展支持各種形式的合作經濟和社員家庭經濟，限制和打擊高利貸。

二、農信社在涉農業務中遇到的困難

從農信社的性質及業務經營范圍中可以很明顯的看出來，其所有業務基本上都是圍繞著“三農”項目開展的，作為一個傳統的農業大國來說，農信社在其中的作用絕對不容小覷。但是在對各地農信社的實際業務進行梳理之后發現，農信社的業務拓展與農村經濟發展的需求之間也出現了一些供需不平衡的情況。

一方面，農信社的涉農貸款出現“放貸難”情況。按照國家對金融機構的相關規定來說，涉農信貸業務應該是由農發行、農信社、和農行共同完成，而且由于農信社的網點分布要遠比其它兩個銀行類金融機構輻射面廣，因此理論上來說農信社的涉農信貸業務應該是最好的。但是在對一些基層農信社的信貸業務進行整理之后發現，極個別地方甚至出現了農民抵觸農信社的信貸業務情況。

另一方面，規模化農村經濟發展出現“貸款難”情況。根據已公布的資料信息顯示，全國農信社農業貸款余額達6966億元，占全部金融機構農業貸款總額的83.8%。單純的看這個數字比例是很高的，但是與之和農村經濟發展的實際情況相互結合之后就發現，各地農信社的實際涉農放貸明顯的趨于萎縮狀態，在內蒙古、寧夏等地的農信社貸款審批流程往往要超過180個工作日以上，這樣就嚴重影響了農信社的信貸業務效率。

三、農信社涉農業務困難的成因

從表象上看，上述的困難完全是一種悖論，但是從根源上來分析的話就清楚之所以出現這樣的尷尬局面是有具體原因的：

其一，提高了貸款追責力度導致農信社“惜貸”。不良貸款的出現不僅在一定程度上影響了農信社的正常業務經營，而且還對區域性經濟環境秩序的平穩造成了干擾，因此相關部門加強對貸款的追責是完全有必要的。相比起商業金融機構動輒單筆幾千萬上億元的貸款資金進行風險評估或者監督的力度來說，農信社需要面對的往往是眾多農戶單筆幾萬元的小額貸款，在一定程度上增加了對貸款的監管難度，導致了個別信貸員根本不開放這類型的業務，加重了農村經濟體中的小微企業發展資金缺口困難。

其二，農信社信貸產品單一不能滿足實際信貸需求。信貸員對于貸款的立項審批是根據農信社的信貸產品來設置的，由于信貸產品的相關要求與農民的實際貸款需求存在著不對等的情況，因此即便是所有的資質完全符合貸款要求，但是由于程序不對，信貸員也根本不能簽發貸款許可。

其三，基層信貸員對客戶信息了解不全面。與城市經濟發展結構明顯不同的是，農村經濟結構的發展階梯式效應極為明顯，一旦相關業務的市場前景樂觀，其后期追加的投資總量很有可能遠超于初期投資。由于基層信貸員在工作中過度關注初期信貸業務而忽視了這種優質資源客戶的可持續性發展，再加上同行業金融機構的及時跟進之后，導致了諸多原本由農信社扶持起來帶來優質資源客戶在后續的合作中并沒有選擇農信社繼續開展信貸業務。

其四，地方政府存在行政干預的情況。這種情況雖然極為鮮見，但是一旦發生之后所造成的后果卻是十分嚴重的，在河北、吉林等地都爆出地方政府處于扶持其它經濟實體發展的目的，套用、挪用農信社的專項涉農貸款，導致了農民出現實際信貸需求的時候，農信社已經沒有資金進行放貸了。

四、解決農信社支持農村經濟發展困境的措施

雖然農信社在支持農村經濟發展的過程中所暴露出來的問題比較突出，但是歸納起來無外乎是內因和外因兩個層面的因素，加以梳理，針對問題提出改進的措施之后，農信社在農村經濟發展中的主導地位和作用仍然是不容小覷的。

首先，將信貸員的責權利進行量化。信貸員提高了對貸款的審核力度進而規避不良貸款的出現，出發點是好的，但是過于嚴苛的形式影響了正常的信貸業務就得不償失了。嘗試開展第三方評估機構對農民信貸需求的風險評估，讓信貸員根據風險評估報告來審定實際信貸業務，就將信貸員的責權利完全進行了量化處理，這樣一是提升了信貸員的工作效率，二是通過獨立調查機構的工作，客觀真實的反映了一些實際信貸情況，三是最大程度上降低了不良信貸業務的發生。

其次，積極拓展農信社信貸產品的渠道與業務范圍。隨著農村經濟發展的不斷深入，農村經濟的產業結構已經完全發生了變化，農村經濟實體利用互聯網渠道開展電子商務甚至對外貿易業務也已經逐步的趨于常態化。在這個基礎上，對于資金的需求已經不再是存與貸那么簡單了。作為農信社來說，要根據農村經濟發展中的實際情況，分步驟的將信貸產品的渠道與業務范圍拓展開來。

針對初期投資的涉農項目。信貸員要根據實際信貸需求來引導農民結合農信社的相關業務來確定貸款總量，客觀條件允許的情況下，信貸員還可以根據項目運作的實際情況來向上級機構提出專項貸款的申請，進而最大化的滿足農村經濟實體基礎性發展的需求。

對于已經步入正軌的農村經濟實體，農信社的客戶服務人員要及時的了解和掌握資金往來情況，對于企業的發展規劃要明確的掌握關鍵時間節點，將相關信息反饋給信貸員之后，有利于信貸員了解和掌握優質客戶資源的深度貸款需求。

對于目前發展存在困難的實體，農信社要根據實際情況調整扶持力度。有些農村經濟實體在發展的過程中遇到困難屬于受到市場環境的影響，針對這種情況農信社要在了解和掌握市場信息的情況下，適度對其信貸需求做出一些傾斜性的扶持，這樣就有助于企業擺脫困境，從而也為農信社拓展了一個潛在的優質資源客戶。不過對于因為投資決策而導致經營困難的非實體性涉農項目，農信社還是要加強貸款資金的風險評估，有必要的話可以啟動貸款風險預警機制，從而有效的避免不良貸款的形成。

最對于農戶的小微貸款，農信社可以在一定程度上簡化審批流程。農村經濟的發展并不完全依仗于規模經濟，農戶的小微信貸需求雖然在單量上并不大，但是由于農戶的基礎較大，其發展形成規模之后對于農村經濟也能形成一定的促進。結合這些實際情況，農信社要著力從簡化審批流程上入手，為農戶節省出更多的時間來投入實際的生產。

最后，省級農信社要加強對規模化信貸資金的審批。無論是出于加強高對信貸資金風險管理的角度，還是出于提升農信社行政垂直管理的角度，省級農信社要對形成規模的信貸資金加強審批，除了相關的資質信息要完成備案申報之外，對于資金使用情況要結合定期巡檢與不定期抽檢一起來完成。從而有效的規避地方政府對農信社業務可能造成的干擾。需要強調的是，對于涉農專項扶持資金，省級農信社要全面落實專人管理、專項審批的原則，對于其間出現的問題必須加強追責。

農村信用合作社范文第5篇

農信社；小額信貸；風險；應對措施

[中圖分類號]F832.4[文獻標識碼]A[文章編號]1009-9646（2011）08-0047-02

一、引言

小額信貸于上個世紀六七十年代開始興起，在之后三四十年的實踐中已經擴展到很多發達國家和發展中國家。小額信貸以貧困的農戶為貸款對象，額度較小、期限較短，范圍較廣，放貸行面臨的風險較高，如何控制小額貸款的風險是成功開展農村小額信貸的關鍵。由于“三農”問題的重要性與緊迫性，對于小額農貸發放主體農村信用合作社來說，需要對農信社小額農貸業務中產生的各種風險進行深層次的研究。因此，從農信社的視角，分析小額農貸的風險問題，探索風險應對措施，尤其重要。

二、農信社小額信貸業務中存在的風險

1.信用風險

信用風險主要是指農戶不能按期償還信貸資金的風險。主要表現為農戶還款能力的下降和還款意愿的變化兩個方面。農業生產具有高風險、低收益、周期長、成本高等特性，農戶的收入狀況存在不穩定性，農產品市場價格的波動也影響農民收入，從而造成農民還款能力的波動，增加了農信社的貸款風險。另外，農戶的還款意愿是小額信貸資金安全的重要前提。農民自然淳樸，缺乏比較完整和正規的教育，誠實守信、公平的市場契約原則在許多農戶的思想中，還沒有根深蒂固，小額信貸市場上也缺乏相應的制約機制和懲罰措施。

2.道德風險

小額信貸“無需提供貸款抵押”的特點，使得農信社需要承擔一定的道德風險。道德風險因素主要來自兩個方面。一是信貸人員的素質培養不到位，內部管理制度、監督和激勵機制不完善。二是農戶對小額貸款的理解不到位，他們認為小額信貸資金是扶貧救濟款，是不要利息的政府貼息貸款，有些農戶在沒有資金需求的時候也申請小額貸款，把貸款資金存入銀行賺取利息或者進行一些不必要的風險較大的投資，導致真正需要資金支持的農戶難以獲得貸款。

3.操作風險

操作風險是指由于農信社內部機制不完善，信貸人員進行暗箱操作謀取私利或者由于管理上的漏洞出現一些不按章程發放貸款的風險。小額貸款放款面較廣、放款額度較小、業務量較大，小額貸款的操作既費時又費力，必須進行嚴格規范。農信社員工培訓工作沒有做到位，在小額貸款發放和回收的流程中，相關的規章和制度還不完善，導致農信社小額信貸中存在操作風險。

4.自然風險和市場風險

自然風險和市場風險分別是指由于自然環境的變化、農產品市場的變化給農業生產和銷售帶來影響從而導致農戶還款能力發生變化的風險。傳統的種養殖業周期長、效率低、風險大，對自然條件的依賴性很強，抵御自然災害的能力比較弱，農戶的收入面臨很大的不確定性；我國農村經濟大多還是小農經濟，種養殖業規模小，經營分散，從而導致自然風險和市場風險。

三、農信社小額信貸業務風險的應對策略

1.提高農民信用意識

小額信貸一直被當作一種扶貧方式而非特殊的金融形式來看待，應該讓農戶認識到小額信貸是一項商業性金融活動，而不是國家和政府對農民發放的救濟款或補助金。要重視對農戶的宣傳，讓農戶認識到小額貸款雖然帶有一定的扶貧意義，能有效地解決農戶資金短缺的問題，幫助農民走上致富的道路，但是小額貸款更是一種金融服務的創新，是農信社和農戶之間的一種信用行為，農戶在有條件有能力的情況下，應該積極主動還款，樹立還款的正確意識。

2.建立有效的信用等級評價制度

農戶個人信用是信用社發放小額信用貸款的依據，也是控制信用社小額貸款風險的基本要求。加強農村個人征信體系建設，進一步完善信用評級指標體系，提高信用評級的質量，整體推進農村的信用環境建設。讓村委成為信用社與農戶之間建立信貸關系的橋梁和紐帶，對農戶的信用等級進行動態管理和合理限額。

3.完善貸款內部管理監督制度

貸款發放之前，重點調查貸戶的品行、道德、信用狀況、經營能力等方面的情況；貸款發放以后，定期對貸款戶進行走訪，了解其貸款使用情況；貸款到期后，維護貸款期限的嚴肅性，嚴格做好收本收息工作。另外，多方面完善內部監督制度。加強員工培訓，提高員工素質，提高農村信用社經營風險防范的能力。與此同時，簡化手續，進行管理手段的創新，減輕信貸人員的工作量，提高信貸人員的工作效率。建立科學的業績考核體系，嚴格的獎懲機制，引入競爭機制。

4.鼓勵小額貸款制度創新

把中小企業貸款辦法引入小額貸款，對小額貸款的貸款管理組織、營銷策略、審貸程序、風險定價、考核激勵和隊伍建設辦法進行創新。做好宣傳和服務工作，促進信息的充分傳遞和資金的相互融通，爭取組織建立一個比較完善的資金調劑市場，提高資金利用率，加強吸收農村閑散資金的能力，為小額農貸提供良好的后盾。適當延長農戶小額信貸期限，擴大信貸額度，依據不同貸款用途，針對不同農戶的需求，確定不同貸款期限。

四、結語

小額信貸的發展實踐充分表明，它能在一定程度上滿足農戶的資金需求，提高農信社的經營效益，在支持“三農”經濟的發展、城鄉差距的縮小、共同富裕的實現中發揮著至關重要的作用。因此，我們應該管理好小額貸款的風險，充分發揮小額信貸的優越性。

[1]鄔秋穎.我國農戶小額信貸風險分析及對策[J].商業經濟，2008（01）.

[2]世界銀行扶貧協商小組(CGAP).小額信貸的適用性――減緩貧困的小額信貸、捐贈和其他非金融措施.焦點,(20).