論文關鍵詞:失能收入損失保險理賠疑難問題

論文摘要:失能收入損失保險目前在我國保險實務中幾乎處于空白狀態。因此,有必要以美國保險實務為例,簡要分析失能收入損失保險中的“判斷被保險人是否罹患殘疾”、“是否有義務接受治療”、“事實上失能與法律上失能的區分”等主要疑難問題,為我國開展此種保險業務提供借鑒。

失能收入損失保險,也被稱為“失能收入保險”或“失能保險”。中國保監會2006年8月頒布的《健康保險管理辦法》肯定了失能收入損失保險是健康保險的一個險種。依據《健康保險管理辦法》第二條第四款之規定:失能收入損失保險,“是指以因保險合同約定的疾病或者意外傷害導致工作能力喪失為給付保險金條件,為被保險人在一定時期內收入減少或者中斷提供保障的保險”[1]。但該險種目前在我國保險實務中幾乎處于空白狀態。本文以美國保險實務為例,簡要介紹分析失能收入損失保險理賠中的主要疑難問題,以供我國開展此種保險業務時借鑒。

一、美國失能收入損失保險發展狀況及原因

在美國,disabilityincomeinsurance(也作disabilityinsur-ance)即“失能收入保險”。該險種目的在于為因疾病或者意外傷害致殘而全部或者部分喪失謀取收入能力的人提供保障。[2]4-6美國的失能收入損失保險不像人壽保險和健康保險那樣普及,原因在于:①多數上班族過多注意死亡風險,而對于殘疾風險估計不足;②美國發達的社會保障制度已經能夠為殘疾人提供基本生活保障;③多數人認為失能收入損失險的保險費較高。而導致保險費價格不菲的原因在于,失能收入損失保險領域存在嚴重的道德風險和逆向選擇的可能:首先,保險人很難判斷被保險人遭遇殘疾之后到底是否能重返工作崗位,在此情形下,保險人簡單地拒賠或者終止合同都非明智之舉,反而會招致訴訟;其次,有些被保險人企圖獲得保險金而提早退休,由此產生虛假索賠的可能性極大,相應的交易成本也增大并擴散到全體被保險人。有趣的是,只要遭遇經濟不景氣時期,失能收入損失保險索賠案例便相應增多。

相比之下,我國社會殘疾風險較高。根據我國衛生部1998年第二次國家衛生服務調查分析,我國城市人口長期失能率為3.39%,農村人口長期失能率為3.11%,包括失能和殘障流行率在內的多項衛生指標與1993年第一次國家衛生服務調查結果相比,均有不同程度的增加。[3]另外,當前我國社會保障制度不夠完善,難以為所有失能者提供基本生活保障。因此,失能收入損失保險在我國具有良好的前景。

摘要：基于勞動與社會保障專業發展的特點，立足于貴州民族大學管理學院勞動與社會保障專業的發展背景及培養目標，對社會保障實務課程進行了分析，探討了融合理論教學與實踐教學為一體的教學模式。

關鍵詞：社會保障實務；教學改革；實踐

隨著我國社會保障體制的不斷改革，社會對于社會保障專業型人才的需求也日益增加，但仍有部分學生并未從專業學習中尋求到明確的就業方向。因此，高校教育研究如何以學生多樣化就業需求為導向來設計教學實踐十分必要。

一、社會保障實務教學過程中出現的問題

（一）選用教材與以往教學理論內容重復性大

筆者對目前有關社會保障理論與實務的教材進行了分析。理論型教材內容與前三年的理論教學重復性大，大部分教材都是按照社會保障的理論發展脈絡及社會保障項目分章撰寫的，里面基礎性的理論占據主要篇幅。而《社會保障制度改革與發展：理論•方法•實務》是上海社會保障問題研究中心和上海市社會保障重點學科共同主辦的“2007年社會保障國際學術論壇”的論文集，也不是教材的最優之選。周巧紅的教材是偏向高職高專院校財經類的教材，不適合普通高等本科教育使用。實務操作類的教材是針對社會保障工作崗位的模擬和版塊化訓練，在我院的培訓方案中已經有《社會保障職位模擬》來承擔這部分的教學版塊。選擇這樣的教材會與其他課程重復。

完成會計論文的準備工作后，開始動手撰寫論文，會計論文寫作程序一般包括確定論文題目，草擬論文提綱，寫出初稿，反復修改直至定稿等內容。

（一）選定論題范圍

選定論題范圍簡稱選題，是論文寫作的起點，即要選擇確定所要研究論證的學術問題，或在實際工作中碰到的需要解決的問題。要本著將客觀上的需要和主觀上的可能相結合的科學的選題態度。

論題不同于論文題目，論文題目是論文的標題，是從論題范圍中選擇出來的，研究的范圍比論題小。選擇論題范圍不是一件復雜的事情，因為論題范圍一般比較大，比較廣，是就某一領域、某一方面加以研究、探討。作者在寫作之前，應該先確定論文論題的范圍，具體的論文題目可以在整理、加工資料后再加以明確。

1．論題的來源。正確恰當地選擇論題范圍與論題的來源是密不可分的。論題可以從理論研討和社會實踐兩方面得來：

一方面，來自社會實踐中出現的新現象、新業務、新問題。

為培養適合社會需要的應用型人才,必須對國際貿易專業課程進行整合與開發。課程整合指的是對課程設置、各課程教學的目標、教學設計、評價等諸要素做系統的考察與操作,即用整體的、聯系的、辯證的觀點研究教學過程中各種教育因素之間的關系,使分化了的教學系統中的各要素及其成分組成有機聯系的整體。由于課程整合是一個“過程”,所以它的實踐形式就是一種教學模式,在不同的歷史時期有著不同的依托和豐富的存在形式。

一、國際貿易專業課程設置與構建

(一)“以崗為綱”,設置和構建專業課程

“職業教育要面向市場”的教育思想是一種新的職業觀。在常規教學中,大多以大綱規定的目標為尺度衡量教學效果的好與差,所以“以綱為本”的教育思想一直限制著教育者的思維。“職業教育要面向市場”的思想與其相反,它站在職業崗位的角度“以崗為綱”,通過對崗位的共性與個性的研究,制出與崗位專業技能、專業理論、文化素質完全一致的教學綱目,這樣培養出來的畢業生才能深受一線崗位的歡迎。根據以就業為導向的人才培養戰略的要求,國際貿易專業新型的人才知識能力素質結構圖如下所示:

1•在教學上對崗位能力四要素的要求是不同的,對知識與素養的要求是了解,然后再理解,對一般能力的要求是掌握,而對職業能力的要求是熟練掌握。

2•正確處理基本素質、一般能力與職業能力三者的關系。從短期看,畢業生的就業競爭主要來自職業技能。但從長期發展看,知識與素質教育是基礎,是基本功,基礎不牢,專業難精。一般能力,尤其是學習能力和創新能力是畢業生成長的關鍵能力。因此,必須長短兼顧,正確處理這三者的關系。

1.國際經濟與貿易專業課程體系存在的問題。

1.1課程設置“重理論、輕實務”。

過于偏重理論課程，忽視實務課程，一些重要的實務性專業課程開設不足，造成學生知識結構不完善。通過對用人單位實際調查顯示，具備扎實的專業技能，并能熟練操作業務，在從事進出口業務中處于極為重要的地位。尤其對于剛剛走出大學校門的應屆畢業生來說，良好的專業能力素質不僅能有效縮短與用人單位的“磨合期”，較快進入角色，而且能提高工作的自信心，降低工作壓力，真正做到愛崗敬業。目前用人單位普遍反映應屆大學畢業生動手能力差，很多人由于業務素質達不到企業的要求而感到工作壓力太大、難以適應而頻繁“跳槽”換崗。這說明我們的專業課程設置過多注重理論知識教學，而在專業深度開發課程和實戰操作課程上還相對薄弱，需要根據社會需求在課程內容、時間安排、教學方式等環節作進一步調整和完善。

隨著中國高等教育規模的擴大和人民生活水平的提高，高等教育已經由原來的精英教育逐步演變為目前的大眾化教育。除了極少數國家重點高校外，其它高校培養的都是具有一定專業技能的應用型人才，從事的是實踐性很強的具體工作，即使有部分學生繼續攻讀學位，但今后能夠真正從事科研工作的人也非常少。然而很多高校忽視這一事實，在確定學生培養目標時，不從學校自身的辦學條件、教師隊伍結構、學生素質出發，目標貪大、求高，培養方案照抄、照搬重點高校。其結果是課程體系中，理論課程比重過大、實踐課程比重小。片面強調專業理論的傳授，而忽視專業技能的訓練。

1.2課程結構過于專和窄，即專業主干課方向偏專，專業選修課過窄。

在專業主干課方面，大多數高校專業主干課基本為國際貿易、國際經濟學、國際貿易實務、跨國經營與投資等課程，專業課程過分偏重于國際貿易領域，國際經濟領域的課程偏少；在專業選修課方面，專業選修課的面過窄，選修課程不僅數量少，而且涉及的課程也主要涉及國際貿易領域，缺乏區域性研究課程，也缺乏培養學生語言表達和溝通、人際交往與中外文化風俗知識等方面的課程。學生可以選擇的余地小，縮小了學生的知識視角，削弱了該專業畢業生未來的工作適應能力。除此之外，專業主干課與專業選修課之間的內容交叉現象也較嚴重，大大影響了教學效果。